Lucky ?? 追問

2020-01-17 12:26

老是，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司結(jié)轉(zhuǎn)成本不是不需要計(jì)提應(yīng)繳稅金嗎？不是借  主營業(yè)務(wù)成本，貸  應(yīng)付職工薪酬

Lucky ?? 追問

2020-01-17 12:26

老師，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司結(jié)轉(zhuǎn)成本不是不需要計(jì)提應(yīng)繳稅金嗎？不是借 主營業(yè)務(wù)成本，貸 應(yīng)付職工薪酬

Lucky ?? 追問

2020-01-17 12:34

老師，還有就是取得發(fā)票，差額扣稅時分錄是  借:應(yīng)交稅金  增值稅  貸:主營業(yè)務(wù)成本  這是什么意思？這是我昨天在您平臺上其他老師給我的解答，這里我有點(diǎn)不太明白。

月月老師 解答

2020-01-17 13:11

你好，你是差額開票的嗎。

月月老師 解答

2020-01-17 13:12

你好，
這個分錄
借：主營業(yè)務(wù)成本8000/1.05
應(yīng)交稅金-增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）
貸：應(yīng)付職工薪酬

Lucky ?? 追問

2020-01-17 14:30

嗯，我們是差額開票的。您做得分錄我看到了，我的意思是我們是小規(guī)模公司的借不用再計(jì)提應(yīng)繳稅金了吧？借直接走主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬就行了，這樣不對嗎？

月月老師 解答

2020-01-17 14:54

你好，第二個分錄借方應(yīng)交稅金-增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）是抵減收入的增值稅，這樣才是差額的增值稅。你的分錄想怎么做，我沒看明白你說的借方不用計(jì)提是什么意思。

Lucky ?? 追問

2020-01-17 15:13

我知道。我意思是我做成本時候，借:主營業(yè)務(wù)成本  貸:應(yīng)付職工薪酬。等劃款的時候我再做 借：應(yīng)交增值稅，貸：銀行存款。其實(shí)我們開的票給別人也是差額開票

月月老師 解答

2020-01-17 15:31

你好，我上面的分錄，可以比較清楚看出差額開票。

Lucky ?? 追問

2020-01-17 15:41

嗯，謝謝老師

Lucky ?? 追問

2020-01-17 15:46

老師還有個問題就是個人代開發(fā)票給我們小規(guī)模勞務(wù)派遣公司，但我們也只是幫個人代扣個稅，那我們收到個人給我們代開的的發(fā)票，分錄要怎么做？

月月老師 解答

2020-01-17 15:47

你好
借：管理費(fèi)用—勞務(wù)費(fèi)
貸：銀行存款
應(yīng)交稅金—個所稅

Lucky ?? 追問

2020-01-17 15:52

您好，那我們有叫其他勞務(wù)派遣公司幫我們代發(fā)其他員工工資，我們收到他其他勞務(wù)派遣公司給們我開的發(fā)票，分錄怎么做？

月月老師 解答

2020-01-17 15:56

你好，
借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)
貸：銀行存款

Lucky ?? 追問

2020-01-17 16:02

老師，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司給自己本公司員工發(fā)放工資，計(jì)提直接走主營業(yè)務(wù)成本比較好還是像其他行業(yè)的公司做賬方式模式那樣走管理費(fèi)用？

月月老師 解答

2020-01-17 16:31

你好，這種情況一般計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本。

Lucky ?? 追問

2020-01-17 17:44

老師，假如幫其他公司代發(fā)了工資，社保，公積金，勞務(wù)，我可以直接設(shè)一個2級科目，其他應(yīng)付款 ?社保、公積金、工資  可以這樣嗎？還是一定要分細(xì)一點(diǎn)，分開設(shè)？

月月老師 解答

2020-01-17 20:51

你好，可以是社保，公積金和工資的，不需要再細(xì)了。