暗夜精靈 追問

2020-01-17 00:06

老師，一般是應(yīng)該先出分包的票，我才可以差額預(yù)繳稅款嗎

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 00:22

是的，一定是收到分包的票，才可以差額計稅的。

暗夜精靈 追問

2020-01-17 00:23

那我1月份開出去的發(fā)票，分包的票也是1月份，稅款2-15之前才付，我也可以先差額預(yù)繳是嗎老師

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 07:46

就是說，比方說你是一月份收到的發(fā)票，那么你就是在一月份差額征稅就可以了。

暗夜精靈 追問

2020-01-17 08:23

老師，我1月份開出去的發(fā)票，那么必須1月份預(yù)繳申報吧？稅可以2月份交是嗎，可以2月份預(yù)繳申報嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 08:52

李月份的稅本身就是在二月份申報呀，沒太理解你什么意思，就是說你一月份本身應(yīng)該找到的，所以是在2月申報之后才交呢。

暗夜精靈 追問

2020-01-17 08:53

但是預(yù)繳要當(dāng)月操作吧？不然所屬期就不對了

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 09:40

是的，是的，這比方說阿，這個1月預(yù)繳納的這個稅要到二月申報的時候才能夠抵扣。

暗夜精靈 追問

2020-01-17 09:50

老師，您好！比如我這個項目開出去有9%，3%，然后我的分包發(fā)票是3%專票，，那么怎么核算呢？我在哪個里面減除分包款，如果9%的減除了分包款，那么專票增值稅那部分我還可以抵扣嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 14:33

你如果說是差額計稅的話，你的這個鏡像就不可以抵扣呀，你是直接按照含稅金額去計算你差額征稅的依據(jù)。

暗夜精靈 追問

2020-01-17 14:45

老師，我開出去的3%的專票，分包進(jìn)來的工程款，材料款，有的是專票有的是普票，有的是3%，6%，9%，13%，不管幾個點的都可以算是減除分包款是嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 16:19

是的，就是這個意思。
你差額計稅是按你總的分包總金額計算的

暗夜精靈 追問

2020-01-17 22:50

老師，購買的黃沙，石子，水泥這種也可以算分包款減除嗎？道路清潔費可以減除嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 22:52

可以減掉，如果說你是差額計稅的話，這些都是可以減的。

暗夜精靈 追問

2020-01-17 22:55

那如果右下角沒有備注呢，是不是就不可以扣除？這個差額計稅需要申請還是自己直接網(wǎng)廳點扣除金額就好了