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重生
于2020-01-13 15:36 發(fā)布 ??1444次瀏覽
軼塵老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,初級會計師
2020-01-13 15:44
已經(jīng)抵扣的進項做轉(zhuǎn)出 借:原材料 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出,貸:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,同時,借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸:應交稅費-未交增值稅
重生 追問
2020-01-13 15:57
直接借應交稅費-進項轉(zhuǎn)出,貸應交稅費未交增值稅,不行嗎/
2020-01-13 16:01
銷項轉(zhuǎn)到貸方未交增值稅,進項轉(zhuǎn)出也轉(zhuǎn)到貸方未交增值稅,應該未交增值稅為0吧
軼塵老師 解答
2020-01-13 16:31
直接借應交稅費-進項轉(zhuǎn)出,貸應交稅費未交增值稅可以
2020-01-13 16:48
銷項轉(zhuǎn)到貸方未交增值稅,進項轉(zhuǎn)出也轉(zhuǎn)到貸方未交增值稅,未交增值稅不應該是0嗎
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待抵扣進項稅額設置是在應交稅費-待抵扣進項稅額,還是應交稅費-增值稅-待抵扣進項稅額?
答: 一般都是設置為應交稅費-增值稅-待抵扣進項稅額
未認證未抵扣的進項稅額是列入:應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額嗎?
答: 你好,入賬了是的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,我的進項稅未認證就進借應交稅費-待認證進項稅,認證了未抵扣就借應交稅費-待抵扣進項稅,貸應交稅費-待認證進項稅,要抵扣了就借應交稅費-應交增值稅-進項稅額,貸應交稅費-待抵扣進項稅。是這樣嗎?
答: 您好,是的,理解正確的
建筑業(yè)一般納稅人,10月有進項稅額,不符合抵扣條件,分錄是借原材料:應交稅費-待抵扣進項稅額,貸銀行存款。月末時,銷項稅額轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅。11月抵扣了 其中一部分,月末稅金分錄,借應交稅費-銷項稅額,貸應交稅費-未交增值稅。借應交稅費-未交增值稅,貸應交稅費-貸抵扣進項稅額,對嗎?
討論
老師我待抵扣進項稅額本期從待抵扣轉(zhuǎn)入本期認證抵扣稅額,是不是借應交增值稅_進項稅,貸應交稅費待抵扣稅額
老師:待抵扣的進項稅額和待認證的進項稅是不是應放在“應交稅費-應交增值稅-進項稅-待抵扣的進項稅額/待認證的進項稅額“”
將應交稅費-應交增值稅-進項稅額科目寫 成了應交稅費-待抵扣進項稅額,后面我又做了一筆分錄將應交稅費-待抵扣進項稅額結轉(zhuǎn)到了應交稅費-應交增值稅-進項稅額,可以嗎?待抵扣進項稅額是是用來待抵扣的以后年度的固定資產(chǎn)的進項稅額嗎?
老師,我的進項稅未認證就進借應交稅費-待認證進項稅,認證了未抵扣就借應交稅費-待抵扣進項稅,貸應交稅費-待認證進項稅,要抵扣了就借應交稅費-應交增值稅-進項稅額,貸應交稅費-待抵扣進項稅。做的比較細,可以這樣做嗎?
軼塵老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,初級會計師
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2020-01-13 15:57
重生 追問
2020-01-13 16:01
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2020-01-13 16:31
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2020-01-13 16:48