洛洛老師 解答

2020-01-10 15:12

您好，借稅金及附加 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，都是紅字，增值稅不是稅金及附加里面的，只有附加稅才計(jì)入稅金及附加。

洛洛老師 解答

2020-01-10 15:30

不客氣，滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好拼哦。

夏日清風(fēng) 追問(wèn)

2020-01-10 15:08

借：應(yīng)收賬款103000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入103000

借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 3000
--應(yīng)交其他稅金等

這個(gè)會(huì)計(jì)分錄沒(méi)有價(jià)稅分離，出現(xiàn)了致命的錯(cuò)誤，現(xiàn)在不知道怎么調(diào)整了，我可以沖減收入，但是對(duì)方戶(hù)我寫(xiě)什么科目，因?yàn)閼?yīng)收款沒(méi)有錯(cuò)誤，應(yīng)該調(diào)整未分配利潤(rùn)嗎，謝謝

夏日清風(fēng) 追問(wèn)

2020-01-10 15:30

現(xiàn)在跨年了，所以我得借用以前年度損益進(jìn)行調(diào)賬了，最后結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里，我先試試，不懂的再請(qǐng)教您，謝謝