會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 19:36

計提:營業(yè)稅金及附加，貸應(yīng)交稅金-增值稅
交的時候
借:應(yīng)交稅金   貸:銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)時
借:本年利潤   貸:營業(yè)稅金及附加

郭老師 解答

2020-01-08 19:40

借稅金及附加負數(shù)貸應(yīng)交稅費負數(shù)
借本年利潤負數(shù)貸稅金及附加負數(shù)

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 19:45

老師您的意思是說，
借方:營業(yè)稅金及附加負數(shù)，
貸方:應(yīng)交稅金負數(shù)
借:本年利潤負數(shù)
貸:營業(yè)稅金及附加負數(shù)是嗎？
那應(yīng)交稅金借方和本年利潤貸方怎么辦，那兩個可以不平吧，是增值稅，所得稅，殘保金都是一樣調(diào)整嗎？

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 19:45

因為我的所得稅和殘保金都走的營業(yè)稅金及附加里面了

郭老師 解答

2020-01-08 19:49

應(yīng)交稅金借方和本年利潤貸方怎么辦，
本年利潤有余額不很正常嗎
年末結(jié)轉(zhuǎn)
借應(yīng)交稅費貸銀存

郭老師 解答

2020-01-08 19:49

最后一個你已經(jīng)做了

郭老師 解答

2020-01-08 19:50

因為我的所得稅和殘保金都走的營業(yè)稅金及附加里面了
分別做到所得稅費用和管理費用

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 20:03

老師您看看都是這樣寫嗎？增值稅調(diào)過來已后是不是本年利潤就增加了是嗎？

郭老師 解答

2020-01-08 20:14

分錄對的
增值稅不影響損益
你之前做的都影響了
現(xiàn)在只是調(diào)整

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 20:16

都這樣就行了是嗎？

郭老師 解答

2020-01-08 20:17

你好，是的，

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 20:21

借：稅金及附加 借方紅字
借：管理費用-殘保金 借方藍字
借：所得稅費用 借方藍字
借：本年利潤
貸：管理費用-殘保金
所得稅費用
借：稅金及附加
貸：本年利潤
老師有人教我讓這么寫可以嗎？

郭老師 解答

2020-01-08 20:30

所得稅費用那個是什么分錄

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 20:41

當(dāng)時也是走的 
借方 營業(yè)稅金及附加
貸方應(yīng)交稅金所得稅
結(jié)轉(zhuǎn)的時候
借方本年利潤
貸方營業(yè)稅金及附加

郭老師 解答

2020-01-08 20:44

上面的分錄是可以的，

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 20:58

借：稅金及附加 借方紅字
借：管理費用-殘保金 借方藍字
借：所得稅費用 借方藍字
借：本年利潤
貸：管理費用-殘保金
所得稅費用
借：稅金及附加
貸：本年利潤
老師為什么所得稅也在殘保金那里面呢

郭老師 解答

2020-01-08 21:02

借：稅金及附加 借方紅字
借：管理費用-殘保金 借方藍字
借：所得稅費用 借方藍字
借：本年利潤
貸：管理費用-殘保金
 貸所得稅費用
這么看

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 21:13

看不懂老師，您能把所得稅和殘保金拆分寫一下分錄嗎？非常感謝您

郭老師 解答

2020-01-08 21:17

借稅金及附加貸管理費用-殘保，所得稅費用
這個理解吧

會計學(xué)堂0123 追問

2020-01-08 21:25

老師我可以直接這么寫嗎？因為這筆費用之前已經(jīng)轉(zhuǎn)入本年利潤了，就不能再轉(zhuǎn)了吧！我等于這么寫是把殘保金直接轉(zhuǎn)到了管理費用里面了

郭老師 解答

2020-01-08 21:27

完全看不懂你寫的這個