沫沫 追問

2020-01-08 10:18

這樣寫分錄，我采購入賬的時候借方和貸方就不平哦，我是這樣寫的借庫存，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)  應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng) ，如果按你說的上面那樣寫就借貸就不平

沫沫 追問

2020-01-08 10:19

可以像我上面的直接用待抵扣項(xiàng)目 不通過轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？

立紅老師 解答

2020-01-08 10:20

你好，購入時借庫存，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)1 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng) 10
轉(zhuǎn)出時，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）1應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（待抵扣進(jìn)項(xiàng)）10
這兩個科目余額是平的

沫沫 追問

2020-01-08 10:25

這個是憑證，如果要通過轉(zhuǎn)出未交科目 這張憑證借貸不平

立紅老師 解答

2020-01-08 10:29

你好，您這里還有待認(rèn)證的，把待認(rèn)證也從貸方轉(zhuǎn)出就可以的。

沫沫 追問

2020-01-08 10:36

待認(rèn)證的下月認(rèn)證了才會轉(zhuǎn)出啊，我直接寫，借庫存  應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng) ，待下月抵扣的時候再借 應(yīng)交稅費(fèi) -進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng) 這樣行不，就不通過轉(zhuǎn)出了

立紅老師 解答

2020-01-08 10:39

你好，可以的，是可以的。

沫沫 追問

2020-01-08 10:47

這個是12月份認(rèn)證 的進(jìn)項(xiàng)，比銷項(xiàng)多了2926.04元，我入賬的時候把2926.04入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，剩下的就是和銷項(xiàng)金額一樣的，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)就是相反分錄，就沒有余額 就不得通過轉(zhuǎn)出這個科目了是吧

立紅老師 解答

2020-01-08 10:49

你好，是的，您理解的是對的。