旭旭旭旭旭 追問

2019-12-31 14:04

能給我個正確的計提發(fā)放的分錄嗎，我有點暈

郭老師 解答

2019-12-31 14:06

借管理費用-工資社保貸應(yīng)付職工薪酬工資社保。

旭旭旭旭旭 追問

2019-12-31 14:06

個人部分工資發(fā)放的時候我是借：應(yīng)付職工薪酬貸：其他應(yīng)收款-社保 銀行存款

郭老師 解答

2019-12-31 14:06

這個計提工資和社保的分錄
工資的，會包含個人負(fù)擔(dān)的社保，你們企業(yè)負(fù)擔(dān)的，你也可以放進(jìn)去。

郭老師 解答

2019-12-31 14:07

然后發(fā)工資，借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)收款其他應(yīng)付款銀行存款。

郭老師 解答

2019-12-31 14:07

繳納社保，借應(yīng)付職工薪酬社保其他應(yīng)收款其他應(yīng)付款貸銀行存款。

旭旭旭旭旭 追問

2019-12-31 14:32

這樣對嗎老師

旭旭旭旭旭 追問

2019-12-31 14:34

我是先計提社保再計提工資的

郭老師 解答

2019-12-31 14:37

個人負(fù)擔(dān)的也得通過應(yīng)付職工薪酬。

郭老師 解答

2019-12-31 14:38

最后一個分錄這么寫，借管理費用，工資貸應(yīng)付職工薪酬工資
借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)收款
，借應(yīng)付職工薪酬社保其他應(yīng)收款貸銀行存款。