叮呤呤 追問(wèn)

2019-12-29 23:48

老師有一個(gè)點(diǎn)，沒(méi)明白，實(shí)際上這個(gè)交稅的人是實(shí)際干活的，借用我們公司名義做了一個(gè)項(xiàng)目。他把這稅交了，我們實(shí)際不需要還他，這中間怎么處理才能平衡啊

孫老師 解答

2019-12-30 07:17

你好同學(xué)，你們是被掛靠單位對(duì)嗎

叮呤呤 追問(wèn)

2019-12-30 07:29

是的老師

孫老師 解答

2019-12-30 07:41

你好同學(xué)，那你們公司可以跟他做個(gè)往來(lái)，他打進(jìn)來(lái)的錢算借他的，等工程款回來(lái)，再還給他

叮呤呤 追問(wèn)

2019-12-30 07:44

那是這么做嗎，借：應(yīng)交稅費(fèi)_各項(xiàng)稅款，貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人嗎

孫老師 解答

2019-12-30 07:52

你好同學(xué)，你讓對(duì)方正常把錢打入你們公司賬戶
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-某某人

叮呤呤 追問(wèn)

2019-12-30 08:01

那可是稅他已經(jīng)掏了，再給我們賬戶打錢，我怎么還他呀

孫老師 解答

2019-12-30 08:09

你好同學(xué)，我是說(shuō)以后這種情況就可以你們公司自己操作的，所有款項(xiàng)都走一遍你們公司的對(duì)公賬戶，
這次他直接付款的就不用再走一遍帳了

叮呤呤 追問(wèn)

2019-12-30 08:13

謝謝老師，那他交稅這筆賬我還記不記了呢，怎么記，

孫老師 解答

2019-12-30 08:24

你好同學(xué)，如果以后還有這樣的情況，對(duì)方還有自己墊付款項(xiàng)的情況，現(xiàn)在就可以設(shè)他的往來(lái)，以后沒(méi)有這種情況了，就不用了

叮呤呤 追問(wèn)

2019-12-30 08:27

老師這個(gè)回答我明白，我是想知道這個(gè)工程異地預(yù)交稅，現(xiàn)在這種情況，做一筆什么分錄啊，我是不會(huì)做賬

孫老師 解答

2019-12-30 08:39

同學(xué)，你可以：如果以后走對(duì)公戶，
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-××人
借：應(yīng)交稅費(fèi)-各項(xiàng)稅費(fèi)
貸：銀行存款
這次可以直接，
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：其他應(yīng)付款××人

叮呤呤 追問(wèn)

2019-12-30 08:43

最后一個(gè)問(wèn)題，就是借應(yīng)交稅費(fèi)，貸其他應(yīng)付，這個(gè)貸方其他應(yīng)付我該怎么沖平呢，我就是想不明白，我也不還他錢，這個(gè)其他應(yīng)付也不能一直掛著吧

孫老師 解答

2019-12-30 09:03

你好同學(xué)，這個(gè)款是要還給他的
對(duì)方雖然掛靠的你們單位，但是賬務(wù)上就是你們自己的項(xiàng)目的，相當(dāng)于你如果借的不是他的錢，最終也是要還的