藍(lán)胖胖 追問(wèn)

2019-12-26 01:49

請(qǐng)問(wèn)賬套沒有立項(xiàng)目，如何補(bǔ)救。研發(fā)費(fèi)用下面沒有設(shè)置項(xiàng)目名稱，都是籠統(tǒng)的放在研發(fā)支出中，形成無(wú)形資產(chǎn)的話，需要計(jì)提多少年折扣，稅務(wù)那邊需要做什么呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-26 08:47

你自己能否區(qū)分各明細(xì)費(fèi)用分別是多少？
如果可以區(qū)分，你將資本化的部分轉(zhuǎn)到無(wú)形資產(chǎn)
借，無(wú)形資產(chǎn)
貸，研發(fā)支出
攤銷不低于10年，直線法

藍(lán)胖胖 追問(wèn)

2019-12-26 09:15

我只能按照申請(qǐng)軟著的金額來(lái)做調(diào)整，老師請(qǐng)問(wèn)一下我賬上做無(wú)形資產(chǎn)的話按照175%加計(jì)攤銷分錄怎么做，加計(jì)部分做什么呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-26 10:12

你這里分錄不需要處理
你這是稅收優(yōu)惠
你直接是申報(bào)時(shí)享受

藍(lán)胖胖 追問(wèn)

2019-12-26 10:17

我是賬上沒有立項(xiàng)，全部都放在研發(fā)支出費(fèi)用化里面。需要把項(xiàng)目名稱做到賬上的，老師請(qǐng)問(wèn)我們把部分研發(fā)項(xiàng)目外包，收到技術(shù)服務(wù)發(fā)票，入哪里呢？做到研發(fā)支出還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-26 11:51

你這里計(jì)入計(jì)入你的成本或無(wú)形資產(chǎn)成本

藍(lán)胖胖 追問(wèn)

2019-12-26 11:53

外包這個(gè)能不能算到研發(fā)支出呢，后期做加計(jì)扣除呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-26 12:31

你這個(gè)可以加計(jì)扣除的
委托開發(fā)的，委托方享受家里，受托方不享受