APP下載
Danny
于2020-06-09 17:02 發(fā)布 ??9011次瀏覽
劉茜老師
職稱(chēng): 初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-06-09 17:06
你好 資本化后最終沒(méi)有形成無(wú)形資產(chǎn)的可以轉(zhuǎn)做費(fèi)用化,直接轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用中
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 17:13
意思是這樣嗎?借:研發(fā)支出-資本化支出 貸:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出嗎?再轉(zhuǎn)入借:管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi),貸:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出嗎?
劉茜老師 解答
2020-06-09 17:19
你好 研發(fā)失敗的資本化可以一次性轉(zhuǎn)入費(fèi)用,直接入費(fèi)用就可以。借:管理費(fèi)用 貸:研發(fā)支出-資本化支出
2020-06-09 17:22
怎么有的人說(shuō)要進(jìn)費(fèi)用化,我是前二天累計(jì)起來(lái)的金額,是一年一年的調(diào)呢還是合計(jì)起來(lái)一起調(diào)呢
2020-06-09 17:25
如果金額不大可以做一筆。如果比較多就進(jìn)費(fèi)用化支出過(guò)下賬,合計(jì)起來(lái)一起調(diào),但是以前年度的要計(jì)入“以前年度損益調(diào)整”,不能計(jì)入管理費(fèi)用。
2020-06-09 17:29
金有點(diǎn)大資本化2018年有1574672.73元2019年972460.39,費(fèi)用化支出過(guò)一下是直接一起調(diào)嗎,老師你把科目能給我列出來(lái)嗎?
2020-06-09 17:32
18.19年的這個(gè)金額加起來(lái)1574672.73+972460.39=2547133.12借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出2547133.12 貸:研發(fā)支出-資本化支出2547133.12借:以前年度損益調(diào)整2547133.12 貸:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出2547133.12今年發(fā)生的,你就把以前年度的科目換成管理費(fèi)用
2020-06-09 17:35
那2018和2019年研發(fā)支出-費(fèi)用化支出不用再轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用明細(xì)科目嗎?
2020-06-09 17:42
還有我是二個(gè)不同的項(xiàng)目,如果按你那樣做金額是不是得分開(kāi)做了,只是調(diào)整以前年度損益合在一起了,那我2018和2019年的的報(bào)已經(jīng)報(bào)了怎么辦呢?
是的 屬于以前的,不走管理費(fèi)用科目
2020-06-09 17:54
不同的項(xiàng)目你最好就都分開(kāi)做分錄,不要合在一起了,通常一筆分錄就記錄一項(xiàng)業(yè)務(wù)。另外,還有調(diào)整下未分配利潤(rùn),借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸:以前年度損益調(diào)整。會(huì)計(jì)上這樣做,稅務(wù)上等明年匯算清繳的時(shí)候在表上調(diào)整,不調(diào)賬
2020-06-09 18:01
老師。這些調(diào)整憑證都是調(diào)到現(xiàn)在的6月嗎,這些調(diào)完我們要注銷(xiāo)公司,未分配利潤(rùn)還需要這樣做嗎?
2020-06-09 18:05
要這樣做的,未分配利潤(rùn)調(diào)的是期初未分配的利潤(rùn),不影響的。就做在這個(gè)月就行
2020-06-09 18:09
好的,老師我下次再怎么找你提問(wèn)
2020-06-09 18:11
提問(wèn)的時(shí)候可以@我名字就可以的
我看到了就會(huì)接手的
2020-06-09 18:14
好的,謝謝
2020-06-09 18:17
不客氣,祝你工作生活愉快!
2020-06-10 08:55
老師,針對(duì)昨天的問(wèn)題2018和2019年的年報(bào)已經(jīng)報(bào)了,那報(bào)表還需要更改嗎
2020-06-10 08:59
然后如果轉(zhuǎn)到費(fèi)用化支出,是按后面的明細(xì)科目一個(gè)一個(gè)的轉(zhuǎn),還是只接轉(zhuǎn)總金額呢,圖片怎么發(fā)給你才能看到?
2020-06-10 09:23
您好 不需要調(diào)整以前報(bào)表了。一項(xiàng)業(yè)務(wù)的直接按總金額轉(zhuǎn),您可以看下面有沒(méi)有發(fā)送圖片按鈕
2020-06-10 09:28
建賬是按明細(xì)科目來(lái)的
2020-06-10 09:30
現(xiàn)在轉(zhuǎn)入費(fèi)用化不用按這個(gè)明細(xì)科目來(lái)嗎,直接按項(xiàng)目不同年度的總金額轉(zhuǎn)嗎?
2020-06-10 09:51
這樣啊 那只能按明細(xì)轉(zhuǎn)了,明細(xì)匯總以前年度的,一筆筆轉(zhuǎn)
2020-06-10 09:54
那是按2018和2019加起來(lái)呢,還是分開(kāi)按每年的轉(zhuǎn)?老師為什么不能直接轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)-XX明細(xì)科目里去啊
2020-06-10 10:00
摘要寫(xiě)清楚是哪年的費(fèi)用,可以合并一起轉(zhuǎn)。以前的費(fèi)用所以要通過(guò)以前年度科目。另外經(jīng)過(guò)研發(fā)支出-費(fèi)用化支出科目可以更清楚的反應(yīng)這個(gè)業(yè)務(wù)的流向過(guò)程的。
微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
劉茜老師 | 官方答疑老師
職稱(chēng):初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
★ 4.99 解題: 1660 個(gè)
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 17:13
劉茜老師 解答
2020-06-09 17:19
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 17:22
劉茜老師 解答
2020-06-09 17:25
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 17:29
劉茜老師 解答
2020-06-09 17:32
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 17:35
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 17:42
劉茜老師 解答
2020-06-09 17:42
劉茜老師 解答
2020-06-09 17:54
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 18:01
劉茜老師 解答
2020-06-09 18:05
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 18:09
劉茜老師 解答
2020-06-09 18:11
劉茜老師 解答
2020-06-09 18:11
Danny 追問(wèn)
2020-06-09 18:14
劉茜老師 解答
2020-06-09 18:17
Danny 追問(wèn)
2020-06-10 08:55
Danny 追問(wèn)
2020-06-10 08:59
劉茜老師 解答
2020-06-10 09:23
Danny 追問(wèn)
2020-06-10 09:28
Danny 追問(wèn)
2020-06-10 09:30
劉茜老師 解答
2020-06-10 09:51
Danny 追問(wèn)
2020-06-10 09:54
劉茜老師 解答
2020-06-10 10:00