周媛 追問(wèn)

2019-12-17 14:14

后面有付款又做了付款憑證。這是上個(gè)月的帳。退款時(shí)我做了反向的分錄?？傆X(jué)得有錯(cuò)。來(lái)確認(rèn)下。

meizi老師 解答

2019-12-17 14:15

你好    退款的時(shí)候你做應(yīng)付賬款   比如借費(fèi)用或者庫(kù)存商品 貸銀行存款  退回來(lái) 做 借銀行存款貸應(yīng)付賬款  本月付款 借應(yīng)付賬款貸銀行存款

周媛 追問(wèn)

2019-12-17 14:18

我做的是借低值易耗品。應(yīng)交稅_進(jìn)項(xiàng)稅。貸銀行存款。退回來(lái)時(shí)我做的借銀行存款貸低值易耗品，應(yīng)交稅_進(jìn)項(xiàng)稅。

周媛 追問(wèn)

2019-12-17 14:18

是不是進(jìn)項(xiàng)稅不能做在貸方？

meizi老師 解答

2019-12-17 14:19

你好 是的 你只是退款了。 但是你低值易耗品和進(jìn)項(xiàng)稅都應(yīng)該掛著 只是貸方掛應(yīng)付賬款就行了。

周媛 追問(wèn)

2019-12-17 14:20

我現(xiàn)在已經(jīng)這樣做了，我要調(diào)的話怎么調(diào)整？

meizi老師 解答

2019-12-17 14:22

你好  去紅沖了這個(gè)錯(cuò)誤  在做正確的就行了 。或者你把紅沖的分錄沖了 按我上面的掛   做應(yīng)付賬款 比如借費(fèi)用或者庫(kù)存商品 貸銀行存款 退回來(lái) 做 借銀行存款貸應(yīng)付賬款 本月付款 借應(yīng)付賬款貸銀行存款