麥田守望者 追問(wèn)

2018-10-29 10:34

老師，那個(gè)憑證以前月份的已經(jīng)認(rèn)證過(guò)，現(xiàn)在沖回怎么做分錄

辜老師 解答

2018-10-29 10:35

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，你也可以計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用，

麥田守望者 追問(wèn)

2018-10-29 11:30

老師當(dāng)時(shí)做管理費(fèi)用-福利費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)付賬款，款已匯，現(xiàn)在要沖減當(dāng)時(shí)的分錄，該怎么做，沖掉之后做正確的分錄怎么做

辜老師 解答

2018-10-29 11:35

你現(xiàn)在只要把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就可以了，借：管理費(fèi)用—福利費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
款已付的話，借：應(yīng)付賬款  貸：銀行存款