魯玲 追問

2019-12-11 11:32

那9月已經(jīng)申報(bào)收入了，不用全部結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

魯玲 追問

2019-12-11 11:35

我前幾分鐘也是在這里問老師的，她說(shuō)先暫估入庫(kù)。等貨物生產(chǎn)出來(lái)紅沖這筆暫估分錄。關(guān)鍵是這批貨本來(lái)就是要求分批發(fā)貨，我們是做食品，也會(huì)在對(duì)方要求發(fā)貨前再生產(chǎn)。

maize老師 解答

2019-12-11 11:36

你這個(gè)都沒有發(fā)生這個(gè)成本結(jié)轉(zhuǎn)不了，那只能分批結(jié)轉(zhuǎn)，

魯玲 追問

2019-12-11 11:37

發(fā)多少結(jié)轉(zhuǎn)多少？那我開出票的時(shí)候分錄怎么做？收款的時(shí)候是預(yù)收賬款

maize老師 解答

2019-12-11 11:42

借預(yù)收賬款 客戶 貸預(yù)收賬款-收入，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，借預(yù)收賬款-收入 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

魯玲 追問

2019-12-11 11:46

老師，我有點(diǎn)看不懂，不好意思。為什么稅費(fèi)到借方去了？

maize老師 解答

2019-12-11 11:50

借預(yù)收賬款 客戶 貸預(yù)收賬款-收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額   不好意思打錯(cuò)字了 多打

魯玲 追問

2019-12-11 11:52

哦哦，這樣就看明白了。但是我在9月已經(jīng)報(bào)了收入沒問題吧？賬實(shí)就不一樣了。

maize老師 解答

2019-12-11 11:55

增值稅收入這個(gè)是按開發(fā)票確認(rèn)的，是會(huì)不一樣 你這個(gè)先開發(fā)票后銷售話

魯玲 追問

2019-12-11 11:57

好吧，做好備查賬就可以吧。感謝老師

maize老師 解答

2019-12-11 11:57

做好備查賬就可以吧  是的