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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會計師

2019-12-09 14:23

您好!這個你補,是以什么理由補?補收入還是什么

天空 追問

2019-12-09 14:27

稅負低做的進項轉(zhuǎn)出補交增值稅,補增值稅就會涉及附加稅,補所得稅的原因也是稅負低

宋生老師 解答

2019-12-09 14:31

您好!這樣的話,你借庫存商品等 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
然后借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費--未交增值稅。
然后計提附加稅

天空 追問

2019-12-09 14:47

補交的增值稅,附加稅,所得稅可以分別計入營業(yè)外支出嗎

宋生老師 解答

2019-12-09 14:49

你好!不是的。正常計提支付就好了。

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相關(guān)問題討論
你好! 借:應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅 ——未交增值稅 ——城建稅 貸:銀行存款
2018-07-11 19:42:46
你好 借;應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(已交稅金),附加稅,企業(yè)所得稅,貸;銀行存款
2020-05-12 17:53:27
借:應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅 應(yīng)交稅費-城建稅、教育費附加、地方教育費 應(yīng)交稅費-個人所得稅 貸:銀行存款
2020-03-26 15:03:56
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(已交稅費) 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交教育費附加 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交地方教育費附加 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2017-09-09 13:51:00
你好,增值稅,借應(yīng)交稅費一預(yù)交增值稅,貸銀行存款
2020-09-02 22:06:59
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