芋咸 追問

2019-11-28 11:03

我們是一般納稅人，研發(fā)，生產，銷售高分子材料，目前利潤10萬以下/月，所得稅=總利潤*50%*稅率  嗎

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:04

對小型微利企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

  上述小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。

  從業(yè)人數(shù)，包括與企業(yè)建立勞動關系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務派遣用工人數(shù)。所稱從業(yè)人數(shù)和資產總額指標，應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下：

  季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

  年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。

芋咸 追問

2019-11-28 11:10

我們是一般納稅人，研發(fā)，生產，銷售高分子材料，目前利潤100萬以下/年，所得稅=總利潤*50%*5%  對嗎

芋咸 追問

2019-11-28 11:12

我們是一般納稅人，研發(fā)，生產，銷售高分子材料，目前利潤100萬以下/年，所得稅=總利潤*25%*5% 對嗎

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:13

不是的 所得稅這樣計算總利潤*25%*20%

芋咸 追問

2019-11-28 11:18

高新的稅率15%
小型微利5.10這兩種
肯定哪個少按那個   


郭老師說的這個我沒弄明白， 是不是小型微利的分5%和10%  兩種稅率？

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:19

小型微利的分5%和10% 兩種稅率 對的

芋咸 追問

2019-11-28 11:21

那我們企業(yè)目前是    所得稅=總利潤*25%*5% 對嗎

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:22

不是的啊 是我上面那樣啊  不需要*25%了 就利潤總額*5%

芋咸 追問

2019-11-28 11:25

那什么情況是10%？

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:27

利潤總額在100-300萬  稅率是10%

芋咸 追問

2019-11-28 11:28

那什么情況  稅率是5%  呢

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:29

利潤總額在100萬內 所得稅稅率是5%

芋咸 追問

2019-11-28 11:32

明白了，謝謝甘老師，但是這個地方我還是不會改 ，所得稅費用指的是什么？

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:33

所得稅費用就是單位要繳納的所得稅金額

芋咸 追問

2019-11-28 11:35

那這個系統(tǒng)里面，所得稅費用怎么默認的是25   我該怎么改

芋咸 追問

2019-11-28 11:37

所得稅費用  是利潤金額還是要繳納的稅金？

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:37

請問是快帳軟件么？

芋咸 追問

2019-11-28 11:38

是的，精斗云，云財貿

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:41

如果是快帳的話 麻煩您問下快帳客服

芋咸 追問

2019-11-28 11:44

好的，那我先確認的一下，目前我們企業(yè)的所得稅=利潤總額*5%  對嗎 

（我們是一般納稅人，研發(fā)，生產，銷售高分子材料，目前利潤100萬以下/年）

bamboo老師 解答

2019-11-28 11:45

對的 利潤總額100萬內的話 是這樣計算