紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-27 22:33

如果是簡(jiǎn)易計(jì)稅的可以開(kāi)材料發(fā)票嗎

紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-27 22:43

但是是包工包料的，材料可以并著一起開(kāi)工程服務(wù)費(fèi)嗎

紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-27 23:15

是以前的老項(xiàng)目

紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-27 23:27

么材料領(lǐng)用不是都計(jì)入工程施工，材料費(fèi)，而不是計(jì)入銷(xiāo)售收入

紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-28 09:28

么如果是包工包料的工程分別開(kāi)具的話，材料是開(kāi)銷(xiāo)售，領(lǐng)用材料就是出庫(kù)單，而不是計(jì)入工程施工了呢，老師，有點(diǎn)蒙圈了

紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-28 10:08

分別開(kāi)具發(fā)票消防工程，材料的是銷(xiāo)售，就是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了呢，工程的成本工程服務(wù)只有人工費(fèi)了

紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-28 10:21

老師，意思開(kāi)出去的是銷(xiāo)售材料，購(gòu)入的計(jì)入工程成本，而不是銷(xiāo)售成本，那購(gòu)進(jìn)的數(shù)量需要和銷(xiāo)售的數(shù)量核對(duì)一致嗎

紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-28 10:30

掛靠方開(kāi)進(jìn)來(lái)的材料費(fèi)發(fā)票數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于開(kāi)出去的材料發(fā)票怎么辦呢

紫色雨星 追問(wèn)

2019-11-28 10:49

我把銷(xiāo)售剩下的，做領(lǐng)料單做工程成本，沒(méi)開(kāi)銷(xiāo)售材料票，可以嗎

董老師 解答

2019-11-27 22:25

您好，不可以，材料費(fèi)稅率13%，如果混在一起稅務(wù)局可能會(huì)重點(diǎn)關(guān)注

董老師 解答

2019-11-27 22:30

您好，需要區(qū)分，如果材料占比很小，可以混合銷(xiāo)售開(kāi)票，就是把服務(wù)和材料開(kāi)在一起，9%，但是材料比重不要超過(guò)50%。
最好的還是準(zhǔn)確核算，便于稅務(wù)局檢查

董老師 解答

2019-11-27 22:41

您好，如果簡(jiǎn)易計(jì)稅不可以開(kāi)材料發(fā)票

董老師 解答

2019-11-27 22:52

您好，包工包料不可以簡(jiǎn)易征收。簡(jiǎn)易征收基本不涉及材料，所以開(kāi)服務(wù)費(fèi)或者勞務(wù)費(fèi)

董老師 解答

2019-11-28 07:29

那可以簡(jiǎn)易征收。是的，計(jì)入工程施工

董老師 解答

2019-11-28 10:04

出庫(kù)不就是用到工程了，需要計(jì)入工程施工啊

董老師 解答

2019-11-28 10:10

如果是做工程，材料是銷(xiāo)售，但也是工程一部分，需要計(jì)入工程施工，收入和成本按照完工進(jìn)度匹配

董老師 解答

2019-11-28 10:24

開(kāi)出的是材料也是屬于工程，需要后期做收入，銷(xiāo)售成本就是工程成本

董老師 解答

2019-11-28 10:34

您好，讓掛靠方后期進(jìn)行調(diào)整即可

董老師 解答

2019-11-28 10:57

您好，可以退回去，沒(méi)有材料票入不了 成本，或者讓掛靠方開(kāi)一個(gè)全額的發(fā)票，剩下的自行處理