心海星愿 追問

2019-11-27 16:44

付款的那部分我已經(jīng)計(jì)入在建工程啦，還沒付款的需要做預(yù)估嗎，這個(gè)錄音棚達(dá)到使用狀態(tài)了，但是現(xiàn)在是閑置沒用上

宋生老師 解答

2019-11-27 16:47

你好!可以的,可以先預(yù)估

心海星愿 追問

2019-11-27 17:50

老師，預(yù)計(jì)今年不會(huì)收到發(fā)票啦，預(yù)估了后計(jì)提折舊匯算清繳時(shí)需要調(diào)增嗎

宋生老師 解答

2019-11-28 08:24

您好！是的。匯算清繳還沒有拿到就要先調(diào)增了

心海星愿 追問

2019-11-28 08:45

心海星愿 追問

2019-11-28 08:45

前期支付了一部分款，有發(fā)票，后面預(yù)估的沒有發(fā)票，這樣處理對(duì)嗎

宋生老師 解答

2019-11-28 08:50

你好！你的問題是什么呢

心海星愿 追問

2019-11-28 08:55

老師，你看上面我問得題目啊，問我做的分錄對(duì)不對(duì)，上傳的截圖

宋生老師 解答

2019-11-28 08:57

您好！分錄是對(duì)的了。只是沒有發(fā)票，折舊不能稅前扣除

心海星愿 追問

2019-11-28 11:01

老師，折舊不能扣除是沒發(fā)票的那部分不可以扣除，還是全部不能扣除啊

宋生老師 解答

2019-11-28 11:09

你好！是這樣，如果你沒有發(fā)票，本年又折舊了2萬，那么這2萬不能扣除

心海星愿 追問

2019-11-28 14:11

老師，這個(gè)錄音棚合同價(jià)值42萬，有發(fā)票的是22萬，20萬沒發(fā)票，共計(jì)提折舊2萬，這2萬都不能扣除，還是20萬沒發(fā)票的對(duì)應(yīng)不能扣除啊

宋生老師 解答

2019-11-28 14:12

您好！是20萬沒有發(fā)票對(duì)應(yīng)折舊的部分不能扣除

心海星愿 追問

2019-11-28 14:24

老師，我們確認(rèn)為固定資產(chǎn)后，又付了一筆款項(xiàng)，但是沒拿發(fā)票，怎么入賬啊

宋生老師 解答

2019-11-28 14:26

你好！這個(gè)金額很大嗎？是做什么的?與這個(gè)固定資產(chǎn)有關(guān)？

心海星愿 追問

2019-11-28 15:14

老師，付的這部分錢就是固定資產(chǎn)的，因?yàn)檫@個(gè)固定資產(chǎn)42萬，前期付了22萬，暫估固定資產(chǎn)后，又付了10萬，沒有發(fā)票，這10萬怎么入賬啊

宋生老師 解答

2019-11-28 15:16

您好！其實(shí)這種，你應(yīng)該都先計(jì)入在建工程。不需要那么早確定固定資產(chǎn)。
你現(xiàn)在這種，建議你把固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入在建工程，然后把這10萬也轉(zhuǎn)入在建工程。最后再一起轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)（如果以后不會(huì)再發(fā)生了再轉(zhuǎn)）

心海星愿 追問

2019-11-28 16:11

老師，4月份已經(jīng)建好了，現(xiàn)在發(fā)票還沒有齊全，款項(xiàng)也沒有付完，之前付的一直掛在在建工程上，半年過去了，發(fā)票和付款還不齊全，還可以一直放在建工程嗎

宋生老師 解答

2019-11-28 16:11

你好！只要結(jié)算齊全了，就可以轉(zhuǎn)了。