老師，簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目購(gòu)買(mǎi)的原材料水泥入庫(kù) 借：原材料—水泥57653.08 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額9801.02 貸：銀行存款67454.1 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出借：原材料—水泥57653.08 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額57653.08 出庫(kù) 借：工程施工—合同成本—材料費(fèi)57653.08 貸：原材料—水泥57653.08 老師，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的9801.02 領(lǐng)用的話可以借：工程施工—合同成本—材料費(fèi)9801.02 貸原材料—水泥9801.02是不是這樣

軼塵老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-11-22 10:09

不需要簡(jiǎn)易征收的價(jià)稅合計(jì)計(jì)入成本費(fèi)用不涉及轉(zhuǎn)出

米兔追問(wèn)

2019-11-22 10:11

不是，我給認(rèn)過(guò)證了

米兔追問(wèn)

2019-11-22 10:11

所以要轉(zhuǎn)出

軼塵老師解答

2019-11-22 10:13

那就按照你寫(xiě)的方式來(lái)做下次不需要認(rèn)證

米兔追問(wèn)

2019-11-22 10:22

就是我?guī)讉€(gè)月后發(fā)現(xiàn)認(rèn)證錯(cuò)了，要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出借：原材料—水泥 9801.02 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額9801.02 是不是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的9801.02 的原材料也要出庫(kù)領(lǐng)用，是不是也要做這筆分錄借：工程施工—合同成本—材料費(fèi)9801.02 貸原材料—水泥9801.02

米兔追問(wèn)

2019-11-22 19:52

老師，幫我解決一下這個(gè)問(wèn)題，快賬里，2016年10月份的認(rèn)證過(guò)簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的專(zhuān)票，沒(méi)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，所以資產(chǎn)負(fù)債表的存貨為-28711.12，但是11月份也沒(méi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，但是存貨變?yōu)?28709.66，這是怎么回事，我2017年1月份又認(rèn)證了一個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的專(zhuān)票，但是我一月份一次做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，也領(lǐng)用材料進(jìn)了成本，但是2017年的資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)存貨還是-28709.66老師，這是什么問(wèn)題，我憑證做錯(cuò)了嗎

米兔追問(wèn)

2019-11-22 19:53