小綿牛 追問

2016-03-30 11:36

老師在嗎？幫忙回答一下呀，謝謝

小綿牛 追問

2016-03-31 13:03

老師，我的意思是我公司每月現(xiàn)金收付都入不敷出，這種情況下我們付出去的錢是不是動(dòng)用的都是留存收益呢？現(xiàn)金入不敷出說明企業(yè)運(yùn)營出現(xiàn)很大問題吧？

宋生老師 解答

2016-03-30 09:16

您好！不是的，現(xiàn)金流量表一般記錄現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的情況，為負(fù)數(shù)，只是說明這一期的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物沒有上一期多了。
打個(gè)比方：你這個(gè)月31號(hào)，現(xiàn)金跟銀行存款只有10萬，上個(gè)月底是12萬，那么這個(gè)凈額就是負(fù)數(shù)2萬，但是不代表你動(dòng)用了以前的收益。因?yàn)檫@2萬，你也許買了一塊表。你以前的收益并沒有減少，只是現(xiàn)金減少，資產(chǎn)增加。

宋生老師 解答

2016-03-30 17:02

您好！比如您分配利潤的時(shí)候，就會(huì)動(dòng)用以前的留存收益。

宋生老師 解答

2016-03-31 13:44

您好！如果每個(gè)月收不抵支的話肯定確實(shí)是影響到留存收益的。
但是如果只是現(xiàn)金這一塊的話，卻不一定會(huì)影響到。