鄧世芳 追問

2019-11-11 16:53

是的，59萬是2017年收進(jìn)公賬的預(yù)收款，現(xiàn)在才開的發(fā)票，我是今年1月份開始建賬的，當(dāng)時(shí)不知道收了這筆款，所以沒有預(yù)收的59萬的數(shù)據(jù)，我該怎么辦

洛洛老師 解答

2019-11-11 17:01

你可以去銀行補(bǔ)打回單做賬，你要了解一下以前申報(bào)和財(cái)務(wù)報(bào)表有沒有申報(bào)，沒有申報(bào)的話可以直接做到今年來。

鄧世芳 追問

2019-11-11 17:10

沒有申報(bào)的，這個(gè)我問清楚了，但是，賬怎么做呀？借：應(yīng)收賬款1萬
                                       ？
 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

洛洛老師 解答

2019-11-11 17:13

同學(xué)，既然沒有申報(bào)建議你把這個(gè)入到2017年，借銀行貸預(yù)售現(xiàn)在借預(yù)收銀行存款貸收入銷項(xiàng)稅。你這個(gè)以前沒有申報(bào)稅金和財(cái)務(wù)報(bào)表，盡量撇開。

鄧世芳 追問

2019-11-11 17:22

我現(xiàn)在這樣做   借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)稅額）
這樣我的銀行存款余額不是和實(shí)際的不相符了嗎？不是就會(huì)導(dǎo)致我的銀行存款科目余額比實(shí)際的多了嗎？因?yàn)槭?017年預(yù)收的，已經(jīng)包含在我現(xiàn)有的銀行存款余額里面了呀。

洛洛老師 解答

2019-11-11 17:24

那肯定啊，同學(xué)不要這樣操作哦，本來就是跟你沒有關(guān)系的事情，17年預(yù)收了款理論上需要交增值稅。

鄧世芳 追問

2019-11-11 17:26

那你剛才不是讓我那樣做分錄！那我現(xiàn)在開票報(bào)稅，再把這筆報(bào)上去就是了嘛！關(guān)鍵是我分錄怎樣做才好！我想問的是這個(gè)，老師

洛洛老師 解答

2019-11-11 17:28

建議你把這個(gè)入到2017年，借銀行貸預(yù)收   現(xiàn)在 借預(yù)收 銀行存款  貸收入銷項(xiàng)稅。你這個(gè)以前沒有申報(bào)稅金和財(cái)務(wù)報(bào)表，盡量撇開。同學(xué)認(rèn)真看一下記錄哦。

鄧世芳 追問

2019-11-11 17:38

你意思是說，這樣嗎？
2017年借：銀行存款
      貸：預(yù)收賬款
現(xiàn)在：   借：預(yù)收賬款
                   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)入
                          銷項(xiàng)稅額
但是我銀行存款數(shù)字還是不對(duì)呀，還是會(huì)多呀！因?yàn)?017年的時(shí)候，公司還沒有建賬，我是從2019年1月開始建賬的，當(dāng)時(shí)直接按照銀行余額做的起初數(shù)據(jù)

洛洛老師 解答

2019-11-11 17:56

現(xiàn)在借預(yù)收賬款 銀行存款 貸收入和稅金

鄧世芳 追問

2019-11-11 18:13

那2017年的分錄怎么辦，我從2019年才開始建賬的，2017年的分錄怎么補(bǔ)得了呢？

洛洛老師 解答

2019-11-11 18:28

你錄入憑證可以選擇時(shí)間的，你可以咨詢金蝶軟件公司。

鄧世芳 追問

2019-11-12 09:53

老師，那我做了2017年的這筆分錄，會(huì)不會(huì)導(dǎo)致銀行存款多與實(shí)際的銀行存款余額呢？因?yàn)楫吘刮椰F(xiàn)在的銀行存款余額和實(shí)際是相符合的，我再補(bǔ)做2017年的分錄，借方銀行存款，起不是銀行存款科目余額又多了嗎？

洛洛老師 解答

2019-11-12 10:27

同學(xué)，我上面就問過你之前的那筆預(yù)收是不是到達(dá)的公賬

鄧世芳 追問

2019-11-12 10:36

之前的那次預(yù)收59萬就是2017年收到的，然后現(xiàn)在才開票，還有1萬至今也沒有收到

洛洛老師 解答

2019-11-12 11:32

所以你以前銀行收到了怎么會(huì)余額對(duì)不上呢。你再往上翻我的分錄，寫一個(gè)完整的理一下吧。