老師,增值稅申報表的主表收入匯總是自動帶過來的 問
?同學您好,很高興為您解答,請稍等 答
老師,接到稅務老師的電話,說是由于2022年匯算清繳 問
上午好親!是的,有滯納金的,按天萬分之五 答
工程去年已完工,后來把甲方告了,今天2025年6月份工 問
你好,你應該之前先做計提,然后這個月做支付。 答
麻煩老師寫下完整分錄 問
1. 發(fā)行權益性證券取得 B 公司股權(購買日) 借:長期股權投資 ——B 公司 12000 萬(合并成本,3000 萬 ×4) 貸:股本 3000 萬(面值 1 元 ×3000 萬股) 資本公積 —— 股本溢價 9000 萬(差額,12000 萬 - 3000 萬) 2. 合并報表層面(僅說明 D 選項錯誤邏輯,非必做分錄) 非同一控制下合并,合并報表需確認商譽(本題未涉及負商譽,簡化不寫 ),并對 B 公司可辨認凈資產公允價值調整: B 公司可辨認凈資產公允價值 16500 萬,賬面價值 16000 萬,差額 500 萬(固定資產評估增值 )。 合并報表中,需將 B 公司報表調整為公允價值: 借:固定資產 500 萬 貸:資本公積 500 萬 答
老師您好 取得境外的收據可以稅前扣除嗎 問
可以扣除的,需要按以下規(guī)定 根據《國家稅務總局關于發(fā)布<企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》(國家稅務總局公告2018年第28號)的規(guī)定:“第十一條? 企業(yè)從境外購進貨物或者勞務發(fā)生的支出,以對方開具的發(fā)票或者具有發(fā)票性質的收款憑證、相關稅費繳納憑證作為稅前扣除憑證?!?條件與要求: ● 境外發(fā)票必須真實、合法,且與企業(yè)經營活動直接相關。 ● 企業(yè)需要能夠提供充分的證明文件,以證實發(fā)票的真實性和合法性。 ● 發(fā)票內容需清晰明確,包括但不限于商品或服務的描述、數量、單價和總價等。 答

在申報個稅的時候,是0申報。剛好1月份有幾個人離職,但是社保還是需要購買1月份的。工資也是一樣要發(fā)。但是我可能手誤,1月份的社保有給他們申報,但是在個稅申報那里,就把那幾個人剔除了,現在不知道要怎么做賬好呢
答: 您好,做賬時按實際支付的工資和社保處理即可。
老師 您好! 現在個稅系統(tǒng)升級了,然后我們有很多客戶是沒有社保賬號的,很多客戶申報的個稅跟實際做賬的工資是對不上的,例如是9月份個稅申報了18000,實際發(fā)放才13000或者個稅申報了18000,實際發(fā)放是25000這樣做的賬,還有就是有的客戶是有社保賬號的,但是購買的人員只有1個或者2個,人數不夠做工資,然后客戶會提供一些人員過來做工資,但是這些人員沒有購買社保的,我們也就沒有申報個稅,按照現在出來說要自查個稅,我們這邊需要怎么做調整呢,沒有社保賬戶的是不是只要按照他們提供的人員做工資呢
答: 目前這是普遍現象,做二個調整: 1.申報的與實際發(fā)放的,保持一致 2。沒有社保賬戶的,若按照他們提供的人員做工資,同時申報個稅
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,單位承擔的社保需要個人承擔時怎么做賬,怎么申報個稅
答: 你好,申報個稅按正常申報,單位承擔的社保需要個人承擔計入營業(yè)外支出,


~~木+其~~ 追問
2019-11-06 12:50
~~木+其~~ 追問
2019-11-06 12:50
文文老師 解答
2019-11-06 12:52
~~木+其~~ 追問
2019-11-06 12:53
~~木+其~~ 追問
2019-11-06 12:54
文文老師 解答
2019-11-06 12:54
~~木+其~~ 追問
2019-11-06 12:55
文文老師 解答
2019-11-06 14:47