阿貍 追問

2019-10-30 18:56

賬務處理也不用做了吧。畢竟沒收到發(fā)票

郭老師 解答

2019-10-30 18:58

你好，可以不做賬的，
年累計不對的時候你注意下

阿貍 追問

2019-10-30 18:58

年累計不對？是哪里不對？

郭老師 解答

2019-10-30 19:02

比如你的進項在認證之前100，進項轉(zhuǎn)出0
認證了這個發(fā)票，進項10
賬上還是100
系統(tǒng)就是110
進項轉(zhuǎn)出賬上還是0系統(tǒng)是10

阿貍 追問

2019-10-30 19:07

不太明白，系統(tǒng)是指？

郭老師 解答

2019-10-30 19:07

你好，增值稅申報表的，

阿貍 追問

2019-10-30 19:08

主表還是附表二？

郭老師 解答

2019-10-30 19:10

你好，主表有年累計的

阿貍 追問

2019-10-30 19:12

哦哦。那進項轉(zhuǎn)出賬上是0。系統(tǒng)是10怎么辦？

阿貍 追問

2019-10-30 19:12

哦哦。那進項轉(zhuǎn)出賬上是0。系統(tǒng)是10怎么辦？

郭老師 解答

2019-10-30 19:13

你自己注意下這個
知道這筆業(yè)務沒有做
如果覺得自己記不住
做了進項然后轉(zhuǎn)出

阿貍 追問

2019-10-30 19:14

關鍵沒有票，也不能做進項。

阿貍 追問

2019-10-30 19:14

那不勾選認證行嗎？

郭老師 解答

2019-10-30 19:14

可以做
最后轉(zhuǎn)出你也沒有抵扣的

阿貍 追問

2019-10-30 19:16

如果做進項怎么做，按有發(fā)票一樣分錄？

郭老師 解答

2019-10-30 19:17

是的，和有發(fā)票的一樣做

阿貍 追問

2019-10-30 19:21

舉個例子:我公司物流公司，對方開的也是貨運發(fā)票。那正常的收到這份發(fā)票是:借主營業(yè)務成本    
           應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸:應付賬款-XX公司

阿貍 追問

2019-10-30 19:21

那不是虛增加成本了。

郭老師 解答

2019-10-30 19:24

你進項轉(zhuǎn)出沒有做
借應付，主營業(yè)務成本負數(shù)，貸進項轉(zhuǎn)出

阿貍 追問

2019-10-30 19:47

那做了進項轉(zhuǎn)出的分錄。那進項稅跟進項轉(zhuǎn)出科目不是都有余額了？怎么平賬

郭老師 解答

2019-10-30 19:50

分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅