天高云淡 追問

2019-10-27 16:09

我們公司其實(shí)是這種情況，老板收到的貨款沒有記賬，財(cái)務(wù)出錢記賬，收錢不記賬，導(dǎo)致銀行存款為負(fù)數(shù)，該咋辦

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:10

銀行存款是不可能是負(fù)數(shù)的
收錢沒記賬，出錢記賬，你這是屬于賬務(wù)記錄不完整
你要把沒記賬的這部分款項(xiàng)入賬處理，補(bǔ)入賬處理

天高云淡 追問

2019-10-27 16:14

應(yīng)收應(yīng)付也有余額，其實(shí)是零的狀態(tài)，也補(bǔ)賬嗎？

天高云淡 追問

2019-10-27 16:16

可都好長時(shí)間了，補(bǔ)不起來了

天高云淡 追問

2019-10-27 16:16

還有別的辦法嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:24

是的，你這必須要全數(shù)補(bǔ)上，要不然你這賬平不了。
如果實(shí)在無法平的，再考慮調(diào)賬，通過以前年度損益調(diào)整處理。

天高云淡 追問

2019-10-27 16:26

那是不是就一直待在以前年度損益了

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:28

最后 調(diào)整為留存收益 處理。

天高云淡 追問

2019-10-27 16:39

老師，麻煩您寫一下會計(jì)分錄吧，不咋明白，銀行存款為貸方余額

天高云淡 追問

2019-10-27 16:40

咋往留存收益轉(zhuǎn)的啊

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:53

借 銀行存款
貸 以前年度損益調(diào)整
借 以前年度損益調(diào)整
貸  未分配利潤
盈余公積

天高云淡 追問

2019-10-27 16:57

謝謝老師了

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:57

不客氣，祝你工作愉快。