艷楊天 追問

2019-10-25 15:56

有個發(fā)票，不能抵扣，做了申報未抵扣處理，3月份的那個憑證做的不對，我重新做的憑證，對么？

郭老師 解答

2019-10-25 16:00

那你進項轉(zhuǎn)出是貸方余額，不是借方
轉(zhuǎn)出的分錄不對
借管理費用貸進項轉(zhuǎn)出

艷楊天 追問

2019-10-25 16:18

好的，老師明白了，就成了如下圖那樣的。這樣進項稅額和進項稅額轉(zhuǎn)出一借一貸且金額相等。老師，在問下，這樣對我下月的增值稅申報，有啥影響?。∩陥髸r是不是不用管。

艷楊天 追問

2019-10-25 16:19

這個圖，我只修改憑證就行了！申報不用管啊

郭老師 解答

2019-10-25 16:21

需要進項轉(zhuǎn)出，在附表二
然后把進項轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。

艷楊天 追問

2019-10-25 16:30

發(fā)票是私人車開專票修理費，我10月申報的時候，填哪欄呢？

郭老師 解答

2019-10-25 16:37

在其他里面。

艷楊天 追問

2019-10-25 16:38

還是15欄次呢

郭老師 解答

2019-10-25 16:40

23欄次
在15欄你要做福利費

艷楊天 追問

2019-10-25 16:44

嗯，10月申報的時候，直接填上申報就行了，是么，老師?還有您的意思是還做一步增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)，是么？看下圖

郭老師 解答

2019-10-25 16:54

分錄是正確的。

艷楊天 追問

2019-10-25 16:56

10月申報，進項轉(zhuǎn)出（二）中只填23欄次，就行了，是么

郭老師 解答

2019-10-25 16:58

進項在35欄也要填寫

艷楊天 追問

2019-10-25 17:07

我3月份認證未抵扣的時候，這樣申報的，35欄含著呢

郭老師 解答

2019-10-25 17:09

只需要進項轉(zhuǎn)出就行。