會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:00

您好，鄒老師。本季度只發(fā)生費(fèi)用930，是法人支付的，那季度財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)該怎么填930呢（左右）

鄒老師 解答

2019-10-24 17:01

你好，那未分配利潤是-930，其他應(yīng)付款是930

會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:02

可是都在右邊欄，資產(chǎn)負(fù)債表不平衡啊

鄒老師 解答

2019-10-24 17:03

你好，沒有不平啊
資產(chǎn)0，負(fù)債930，所有者權(quán)益-930
符合資產(chǎn)（0）=負(fù)債（930）+所有者權(quán)益 （-930）  這個(gè)等式關(guān)系啊

會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:07

為什么是-930呢？

鄒老師 解答

2019-10-24 17:12

你好，費(fèi)用930
借；管理費(fèi)用930，貸；其他應(yīng)付款930
借；本年利潤930，貸；管理費(fèi)用930
借；利潤分配——未分配利潤930，貸；本年利潤 930
利潤分配借方余額930，所以填寫-930在未分配利潤欄次

會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:16

好的鄒老師。我剛剛申報(bào)所得稅表，季末資產(chǎn)就是0但是系統(tǒng)說必須大于0，怎么辦

鄒老師 解答

2019-10-24 17:24

你好，你可以虛增一筆分錄，使得資產(chǎn)不為0
借；庫存現(xiàn)金等科目，貸；其他應(yīng)付款，今后再?zèng)_銷就是了

會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:25

但是我資產(chǎn)負(fù)債表已經(jīng)申報(bào)了，貨幣資金是0

鄒老師 解答

2019-10-24 17:30

你好，那需要做報(bào)表更正申報(bào)才是的

會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:34

其他應(yīng)付款就是1030了是吧？

鄒老師 解答

2019-10-24 17:35

你好，你做的借款分錄金額 是100？

會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:35

對的

鄒老師 解答

2019-10-24 17:37

你好，那其他應(yīng)付款期末余額就是1030的

會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:38

未分配利潤呢

鄒老師 解答

2019-10-24 17:39

你好，貨幣資金100，其他應(yīng)付款1030，未分配利潤-930

會(huì)計(jì)小白 追問

2019-10-24 17:41

利潤表也是虧損930是吧

鄒老師 解答

2019-10-24 17:43

你好，是的，是這樣的