艾小愚 追問(wèn)

2019-10-20 23:59

我是小規(guī)模納稅人，把應(yīng)交稅費(fèi)未繳納時(shí)做到了未交，達(dá)到起征點(diǎn)的已繳納的時(shí)候沖減未交，后來(lái)發(fā)現(xiàn)不需要通過(guò)未交稅費(fèi)做，起征點(diǎn)以下的未交我就做到了營(yíng)業(yè)外收入減免稅收入，然后發(fā)現(xiàn)有貸方余額，不知道怎么調(diào)賬了

艾小愚 追問(wèn)

2019-10-21 00:04

小規(guī)模未達(dá)到起征點(diǎn)的應(yīng)交增值稅，我直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入有沒(méi)有問(wèn)題？未達(dá)到起征點(diǎn)的我也沒(méi)有計(jì)提附加

郭老師 解答

2019-10-21 00:35

借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入

艾小愚 追問(wèn)

2019-10-21 00:40

是這樣做的，但是有個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，我要反向做回去才平數(shù)

艾小愚 追問(wèn)

2019-10-21 00:40

謝謝

郭老師 解答

2019-10-21 08:52

小規(guī)模用不到未交增值稅
你只有一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

艾小愚 追問(wèn)

2019-10-21 08:56

之前不知道所有用了這個(gè)科目，現(xiàn)在要調(diào)整數(shù)目結(jié)清余額

郭老師 解答

2019-10-21 08:57

紅沖就可以
或者把未交增值稅余額為0不在用這個(gè)