艾小愚 追問

2019-10-20 23:59

我是小規(guī)模納稅人，把應(yīng)交稅費未繳納時做到了未交，達(dá)到起征點的已繳納的時候沖減未交，后來發(fā)現(xiàn)不需要通過未交稅費做，起征點以下的未交我就做到了營業(yè)外收入減免稅收入，然后發(fā)現(xiàn)有貸方余額，不知道怎么調(diào)賬了

艾小愚 追問

2019-10-21 00:04

小規(guī)模未達(dá)到起征點的應(yīng)交增值稅，我直接計入營業(yè)外收入有沒有問題？未達(dá)到起征點的我也沒有計提附加

郭老師 解答

2019-10-21 00:35

借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入

艾小愚 追問

2019-10-21 00:40

是這樣做的，但是有個應(yīng)交稅費-未交增值稅，我要反向做回去才平數(shù)

艾小愚 追問

2019-10-21 00:40

謝謝

郭老師 解答

2019-10-21 08:52

小規(guī)模用不到未交增值稅
你只有一個應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

艾小愚 追問

2019-10-21 08:56

之前不知道所有用了這個科目，現(xiàn)在要調(diào)整數(shù)目結(jié)清余額

郭老師 解答

2019-10-21 08:57

紅沖就可以
或者把未交增值稅余額為0不在用這個