心結 追問

2019-10-18 16:59

個體工商戶這兩月都沒有業(yè)務發(fā)生，我在申報增值稅和附加稅時，會計分錄咋處理呢？款項還沒有付，還在做賬務處理

宋生老師 解答

2019-10-18 17:03

您好！你沒有業(yè)務，不需要交這個稅，就不用做分錄。

心結 追問

2019-10-18 17:04

我們是核定征收的，有沒有業(yè)務發(fā)生也要繳納稅，請問老師分錄咋寫啊

宋生老師 解答

2019-10-18 17:07

你好！他給你定的是多少。一般月度低于10萬，季度低于30萬是不用交的。

心結 追問

2019-10-18 17:08

核定的一個月105000

心結 追問

2019-10-18 17:09

一季度要繳9450的增值稅

宋生老師 解答

2019-10-18 17:10

那你不是虧大了。
這種，你借現(xiàn)金等 貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅
然后繳納就可以了。按核定的金額來確認收入

心結 追問

2019-10-18 17:11

是呀，他們?yōu)榱硕惚軉T工社保，把工資從個體工商戶那里走，每個月就發(fā)工資的業(yè)務

心結 追問

2019-10-18 17:14

老師，你看我這樣做對不對呀

宋生老師 解答

2019-10-18 17:34

您好！不可以的。你這個收入應該按核定的來

心結 追問

2019-10-18 17:35

那怎么處理呢？老師分錄說詳細點好嗎？我不會的

宋生老師 解答

2019-10-18 17:38

你好！借現(xiàn)金等 貸主營業(yè)務收入415000  應交稅費-應交增值稅 9450

心結 追問

2019-10-18 17:41

可是根本就沒有收到有現(xiàn)金或者銀行存款，這樣虛擬掛著可以嗎？后期會不會有啥麻煩呀？

宋生老師 解答

2019-10-19 10:26

您好！這個是他給你核定的。沒關系的了