周媛 追問

2019-10-14 20:54

沒有抵扣增值稅，因為是小規(guī)模納稅人，沒達到30萬。就沒交增值稅，我們是是核定征收

張艷老師 解答

2019-10-14 21:59

增值稅免征 ，不是企業(yè)所得稅也同時免征的。

周媛 追問

2019-10-14 22:03

就是要交企業(yè)所得稅，然后我就問下這個稅盤的款能不能再抵扣企業(yè)所得稅

張艷老師 解答

2019-10-14 22:52

不能再抵扣了，因為已經(jīng)全額抵減增值稅了，實際上講，這個全額抵減增值稅，不然全額計入費用，做所得稅稅前扣除劃算（因為企業(yè)所得稅稅率為25%），只是您不得不抵扣增值稅，而且這個金額也太小了。