我是另一個(gè)你 追問(wèn)

2019-10-12 11:55

之前做借銀行存款，貸應(yīng)付賬款

文文老師 解答

2019-10-12 11:58

然后 借：應(yīng)付賬款  貸：實(shí)收資本 。是這二個(gè)分錄嗎

我是另一個(gè)你 追問(wèn)

2019-10-12 11:58

是的，老師

文文老師 解答

2019-10-12 12:01

貸：應(yīng)付賬款 借：實(shí)收資本
再做該分錄，沖減實(shí)收資本

我是另一個(gè)你 追問(wèn)

2019-10-12 13:11

老師，您能寫全部的分錄么？我沒(méi)懂什么意思，是我現(xiàn)在做貸應(yīng)付賬款，借實(shí)收資本，，然后再做一半借應(yīng)付賬款，貸實(shí)收資本么？為什么呢？

文文老師 解答

2019-10-12 15:31

貸：應(yīng)付賬款 借：實(shí)收資本
只要做該分錄，沖減應(yīng)付賬款與實(shí)收資本

我是另一個(gè)你 追問(wèn)

2019-10-12 21:49

老師，您能把分錄寫全給我看一下么？我不是很懂

文文老師 解答

2019-10-13 10:14

你的目的是還原債務(wù)轉(zhuǎn)股份
那么只需要做調(diào)整分錄  借：實(shí)收資本  貸：應(yīng)付賬款

我是另一個(gè)你 追問(wèn)

2019-10-13 10:18

不，總部的會(huì)計(jì)來(lái)審核我的帳，她說(shuō)像我那樣做債轉(zhuǎn)股需要有關(guān)聯(lián)方和我們公司一起做的申明，我們沒(méi)有做申明，她說(shuō)我的分錄是簡(jiǎn)化了的分錄，不能體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，說(shuō)改下分錄就可以不用兩家公司一起做的申明，我就是想問(wèn)下，分錄怎么做的

文文老師 解答

2019-10-13 10:22

沒(méi)有申明，不能債轉(zhuǎn)股，但你做了債轉(zhuǎn)股的分錄，所以需要還原
另外，若關(guān)聯(lián)方是以投資款投入的，則可直接  借：銀行存款  貸：實(shí)收資本
與審計(jì)確認(rèn)下，是讓直接按投資款還是還原債轉(zhuǎn)股，體現(xiàn)債務(wù)。

我是另一個(gè)你 追問(wèn)

2019-10-13 10:26

雖然沒(méi)有申明，但是我們股東手冊(cè)里面，這個(gè)關(guān)聯(lián)方是有我們公司90%的股權(quán)的，這種情況下，我雖然之前做了應(yīng)付，但還不能直接轉(zhuǎn)到實(shí)收資本么？

文文老師 解答

2019-10-13 10:29

債轉(zhuǎn)股有嚴(yán)格條件的，你可百度下。