Best^^ 楠 追問

2016-03-14 15:24

不是年底要把應(yīng)交稅費(fèi)下面的科目結(jié)平嗎

Best^^ 楠 追問

2016-03-14 15:28

那結(jié)轉(zhuǎn)上年的數(shù)不是越累計(jì)越大?

Best^^ 楠 追問

2016-03-14 15:32

那怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2016-03-14 12:54

借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）0.02   貸；主營業(yè)務(wù)收入等科目

鄒老師 解答

2016-03-14 14:06

為什么要把科目余額結(jié)平呢？不是說結(jié)平了賬務(wù)就一定沒有問題 
調(diào)整**年**月第幾號(hào)憑證，你可以把原來的記賬憑證附在后面

鄒老師 解答

2016-03-14 15:25

沒有這個(gè)規(guī)定

鄒老師 解答

2016-03-14 15:30

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，會(huì)出現(xiàn)這個(gè)情況，比如進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額

鄒老師 解答

2016-03-14 15:33

月末如果有應(yīng)納稅額，只需要做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的分錄就可以了，不需要做其他分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅