攀爬蝸牛 追問

2019-09-25 13:59

那先把利潤(rùn)表打印出來再計(jì)提所得稅嘛

鄒老師 解答

2019-09-25 14:00

你好，是先計(jì)提所得稅，然后再打印利潤(rùn)表的

攀爬蝸牛 追問

2019-09-25 14:02

老師，我們享受企業(yè)所得稅前三年免稅，還要正常計(jì)提嗎，借:所得稅費(fèi)用，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  還要做其他分錄嗎

鄒老師 解答

2019-09-25 14:03

你好，需要根據(jù)實(shí)際需要繳納的所得稅稅款做計(jì)提分錄
還需要做結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄
借；本年利潤(rùn)，貸；所得稅費(fèi)用

攀爬蝸牛 追問

2019-09-25 14:04

但是我們不需要繳納企業(yè)所得稅啊，免稅的

攀爬蝸牛 追問

2019-09-25 14:04

本年利潤(rùn)不是年末的時(shí)候才做嘛

鄒老師 解答

2019-09-25 14:05

你好，不需要繳納企業(yè)所得稅就不需要做計(jì)提所得稅分錄
每個(gè)月都需要把損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的

攀爬蝸牛 追問

2019-09-25 14:07

我們只是前三年免企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2019-09-25 14:08

你好，免征的年度不需要計(jì)提所得稅就是了

攀爬蝸牛 追問

2019-09-25 14:13

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-09-25 14:22

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝