Milly 追問(wèn)

2019-09-24 11:34

老師你好，我們公司是做的這樣的科目
借：銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)雜費(fèi)
貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅-專(zhuān)票
貸：其他應(yīng)付款-往來(lái)款
借：其他應(yīng)付款-往來(lái)款
貸：銀行存款。
我不理解第二個(gè)科目，是預(yù)提的時(shí)候不包含稅率嗎？

Milly 追問(wèn)

2019-09-24 11:34

第二個(gè)憑證

答疑蘇老師 解答

2019-09-24 11:38

你好 預(yù)提費(fèi)用的時(shí)候 一般都不包含增值稅的

Milly 追問(wèn)

2019-09-24 11:40

像公司這樣處理，后期如果出現(xiàn)預(yù)開(kāi)票了，如何做憑證調(diào)整？憑證分錄是什么？

答疑蘇老師 解答

2019-09-24 11:41

你好 開(kāi)票了的話 把這個(gè)分錄沖掉 按發(fā)票再做就可以了