峋 追問

2020-05-20 08:48

我們是把運(yùn)費(fèi)和貨款分開來做分錄的，貨款做了借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款，運(yùn)費(fèi)做的是借：生產(chǎn)成本-直接材料，貸：銀行存款，這樣子處理的

峋 追問

2020-05-20 08:50

采購發(fā)票里沒有錄入運(yùn)費(fèi)在里面，應(yīng)收應(yīng)付也沒有這項(xiàng)金額，所以就在憑證錄入了運(yùn)費(fèi)，月末再把應(yīng)收應(yīng)付生成憑證

立紅老師 解答

2020-05-20 08:56

你好，如果是這樣 ，現(xiàn)在將您上面的第二筆分錄錄上就可以
借：生產(chǎn)成本-直接材料，貸：銀行存款
就是這筆分錄

峋 追問

2020-05-20 08:58

這樣子做沒有問題是嗎

立紅老師 解答

2020-05-20 09:05

你好，正常運(yùn)費(fèi)也應(yīng)是計(jì)入材料成本的，然后應(yīng)付賬款的金額是包含運(yùn)費(fèi)的，
您單位上面的處理是直接計(jì)入產(chǎn)品成本，如果運(yùn)費(fèi)金額不大是可以的，如果運(yùn)費(fèi)金額較大，會使當(dāng)期產(chǎn)品成本過高。

峋 追問

2020-05-20 09:06

好的老師，運(yùn)費(fèi)金額不是很大的

峋 追問

2020-05-20 09:08

那供應(yīng)商的貨款有一項(xiàng)是msos報(bào)告向我們收費(fèi)3*600=1800這樣，我該怎么做分錄呢

峋 追問

2020-05-20 09:23

還有一個(gè)環(huán)保批文的費(fèi)用，分錄是借：長期待攤費(fèi)用73000，貸：銀行存款29200，其他應(yīng)付款43800。這次支付二期款（29200，我應(yīng)該怎么做分錄呢（總費(fèi)用是73000，一期支付29200，二期支付29200）

立紅老師 解答

2020-05-20 09:26

你好，
那供應(yīng)商的貨款有一項(xiàng)是msos報(bào)告向我們收費(fèi)3*600=1800這樣，我該怎么做分錄呢——計(jì)入管理費(fèi)用
支付二期款分錄
借，其他應(yīng)付款
貸，銀行存款

峋 追問

2020-05-20 09:28

管理費(fèi)用-二級科目（其他費(fèi)用）可以嗎

立紅老師 解答

2020-05-20 09:35

你好，可以，是可以的

峋 追問

2020-05-20 09:36

好的，謝謝老師，我沒有其他問題了

立紅老師 解答

2020-05-20 09:39

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對老師的回復(fù)滿意，請給老師一個(gè)好評，謝謝。