殷勤的舞蹈 追問

2019-09-23 21:29

老師，怎么調(diào)整回去??？能說的具體點嗎？我今年新接的會計，我現(xiàn)在已經(jīng)啟用新賬記到9月份了，調(diào)賬是在今年做嗎？我不知道我今年期初數(shù)輸入為0對不對，今年不知道咋做調(diào)賬憑證才能與去年對上。

王雁鳴老師 解答

2019-09-23 21:31

您好，調(diào)賬是在9月份做就行了，去年您把那個負數(shù)記入哪個科目了??？一般情況下，當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)的時候，記入的是哪個科目，今年就再做個紅字憑證的分錄就行了。

殷勤的舞蹈 追問

2019-09-23 21:46

去年事業(yè)支出大于財政補助收入導(dǎo)致年末財政補助結(jié)轉(zhuǎn)科目負數(shù)，今年預(yù)算會計期初數(shù)不允許為負數(shù)，所以錄入為0，那我9月份做個調(diào)整分錄借:財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)     -2萬  ，貸:資金結(jié)存    -2萬，是嗎？

王雁鳴老師 解答

2019-09-23 21:49

您好，是的，可以這樣操作的。

殷勤的舞蹈 追問

2019-09-23 21:57

老師，如果我想用去年的銀行利息收入支付今年的銀行賬戶管理費，應(yīng)該走啥科目？

王雁鳴老師 解答

2019-09-23 22:00

您好，一般情況下，借：其他費用，貸：銀行存款。