sunshine 追問

2019-09-19 09:52

那問題是我沒來(lái)發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該走往來(lái)跟其他公司，今年來(lái)票我再?zèng)_往來(lái)，可是我去年就直接走費(fèi)用了，怎么可能不用處理呢

辜老師 解答

2019-09-19 09:54

18年的費(fèi)用，按正常在18年就要暫估計(jì)提的，你在18年入費(fèi)用，是沒有問題的

sunshine 追問

2019-09-19 10:05

那問題是當(dāng)時(shí)沒有發(fā)票，我現(xiàn)在來(lái)發(fā)票了，我該如何處理

辜老師 解答

2019-09-19 10:14

你可以反沖去年這筆，然后按這張發(fā)票入賬

sunshine 追問

2019-09-19 10:59

問題是這個(gè)公司不是一筆款對(duì)一筆發(fā)票，累加的，之前我都是先走往來(lái)，來(lái)發(fā)票我再?zèng)_，那現(xiàn)在這個(gè)如果沒來(lái)發(fā)票，我是不是直接：借：管理費(fèi)用-1，其他應(yīng)付款1

辜老師 解答

2019-09-19 11:02

是的，是這樣操作的

sunshine 追問

2019-09-19 11:08

不需要通過以前年度損益調(diào)整，調(diào)整去年得利潤(rùn)嗎

辜老師 解答

2019-09-19 11:13

你這個(gè)金額有多大

sunshine 追問

2019-09-19 11:16

金額一萬(wàn)以內(nèi)，不是很大

sunshine 追問

2019-09-19 11:16

金額大如何處理，金額小如何處理能麻煩告知下嗎？謝謝

辜老師 解答

2019-09-19 11:17

金額大就要通過以前年度損益調(diào)整
金額不大，可以直接調(diào)整當(dāng)期費(fèi)用

sunshine 追問

2019-09-19 11:26

好，謝謝，還有一個(gè)問題請(qǐng)教，就是新開一公司，法人也沒給上社保，那他出差的火車票能抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎

辜老師 解答

2019-09-19 11:28

可以的，可以抵扣的

sunshine 追問

2019-09-19 12:11

好的，謝謝，咱剛說(shuō)的是去年多提費(fèi)用，如果去年少提費(fèi)用，今年補(bǔ)提的話，金額小的話，能直接記入今年嗎？如果金額大，是不是也得通過年度損益調(diào)整，調(diào)整到去年，那這樣多交的所得稅怎么處理呢

辜老師 解答

2019-09-19 13:56

是的，金額小的話，直接記入當(dāng)年度
計(jì)入以前年度損益科目，就要對(duì)以前年度的所得稅申報(bào)表進(jìn)行調(diào)整