lulu喬 追問

2019-09-18 09:19

還沒有

宸宸老師 解答

2019-09-18 09:21

您好，您如果沒有勾選認證的話，申報表里也不要申報。
您如果勾選認證了，那么做賬，申報表正常申報進項。
銷項小于進項，留底（不用交增值稅），以后發(fā)生業(yè)務之后可以抵扣的。

lulu喬 追問

2019-09-18 09:22

分錄怎么寫呢

宸宸老師 解答

2019-09-18 09:23

您好，您這個月不抵扣就不用做分錄。

如果抵扣做分錄
借：管理費用等
  應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款

lulu喬 追問

2019-09-18 09:26

可是錢已經(jīng)報銷付了，是住宿費直接全額做管理費用分錄嗎？

宸宸老師 解答

2019-09-18 09:30

您好 可以這樣做分錄
借：管理費用
   應交稅費——待認證進項稅額
貸：應付賬款

lulu喬 追問

2019-09-18 09:32

我們報表項目里有關(guān)稅的只有未交稅金，是直接填負數(shù)嗎

宸宸老師 解答

2019-09-18 09:34

您好，未交現(xiàn)金填0的。

lulu喬 追問

2019-09-18 09:38

那報表不平啊

宸宸老師 解答

2019-09-18 10:06

您好，你這個月不是不抵扣，也沒有發(fā)生銷項嘛？
您這個 應交稅費——待認證進項稅額 在報表里是填在應交稅費這里的