于飛 追問

2019-09-16 20:54

憑證怎么寫

文老師 解答

2019-09-16 21:06

您好，您是庫存的發(fā)票嗎，暫估的時(shí)候，借庫存商品貸應(yīng)付帳款-暫估供應(yīng)商，紅沖的時(shí)候，借庫存商品負(fù)數(shù)貸應(yīng)付帳款-暫估供應(yīng)商負(fù)數(shù)，根據(jù)發(fā)票入賬，借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付帳款-某某單位或預(yù)付賬款或銀行存款等，

于飛 追問

2019-09-16 21:16

這個(gè)商品我這個(gè)月進(jìn)，這個(gè)月就已經(jīng)賣出去了，但是發(fā)票沒回來，沒辦法確認(rèn)營(yíng)業(yè)成本，怎么辦

文老師 解答

2019-09-16 21:22

您暫估計(jì)入庫存商品了，就可以正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

于飛 追問

2019-09-16 21:56

那我暫估的這個(gè)金額成本肯定不對(duì)，下個(gè)月怎么調(diào)整

文老師 解答

2019-09-16 21:57

如果暫估的金額大了，就沖減成本，小了就補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)成本

于飛 追問

2019-09-16 21:58

這兩筆分錄應(yīng)該怎么做？不好意思老師，我剛開始學(xué)習(xí)，可能問題有點(diǎn)弱智

文老師 解答

2019-09-16 22:40

暫估的時(shí)候，借庫存商品100貸應(yīng)付帳款-暫估供應(yīng)商100，紅沖的時(shí)候，借庫存商品-100貸應(yīng)付帳款-暫估供應(yīng)商-100，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100庫存商品100根據(jù)發(fā)票120入賬，借庫存商品 120進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付帳款-某某單位或預(yù)付賬款或銀行存款等，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20貸庫存商品20

文老師 解答

2019-09-16 22:41

暫估的時(shí)候，借庫存商品100貸應(yīng)付帳款-暫估供應(yīng)商100，紅沖的時(shí)候，借庫存商品-100貸應(yīng)付帳款-暫估供應(yīng)商-100，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100庫存商品100根據(jù)發(fā)票90入賬，借庫存商品 90進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付帳款-某某單位或預(yù)付賬款或銀行存款等，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10貸庫存商品-10