red???? 追問(wèn)

2019-09-10 20:41

老師，我們就是普通小企業(yè)，就我一個(gè)代賬的小財(cái)務(wù)……有沒(méi)有簡(jiǎn)易的方法？我們都沒(méi)涉及到公允價(jià)值，未確認(rèn)融資費(fèi)用之類(lèi)的……能不能講的詳細(xì)些怎么做啊

周曉曉老師 解答

2019-09-10 22:18

您好，你需要看一下你總共付多少錢(qián)，分多少期，合計(jì)金額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款，固定資產(chǎn)目前的公允價(jià)值進(jìn)行入賬差額部分確認(rèn)未確認(rèn)融資費(fèi)用，之后每一期進(jìn)行攤銷(xiāo)處理，希望能夠幫助到您，謝謝

red???? 追問(wèn)

2019-09-10 22:30

總金額是600萬(wàn)，首付款300萬(wàn)，分12期，每期租金25萬(wàn)。
保證金60萬(wàn)（最后可抵租金的），咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)25萬(wàn)。
ps：先付了首付300萬(wàn)，第一期租金25萬(wàn)，保證金60萬(wàn)和服務(wù)費(fèi)25萬(wàn)。剩余租金每月還款。老師幫忙看看怎么做分錄，謝謝

周曉曉老師 解答

2019-09-11 08:04

您好，該情況相對(duì)的容易一些，借：固定資產(chǎn)： 600  貸：銀行存款  300  長(zhǎng)期應(yīng)付款300  借：管理費(fèi)用  25   貸：銀行存款  25   借：長(zhǎng)期應(yīng)收款  60   貸銀行存款  60  ，以后每一期付的租金  從長(zhǎng)期應(yīng)付款沖銷(xiāo)即可，希望能夠幫助到您，謝謝

red???? 追問(wèn)

2019-09-11 08:29

好的謝謝老師，另外再想問(wèn)一下，每期的租金做在管理費(fèi)用的二級(jí)科目是什么?。磕枪潭ㄙY產(chǎn)提的折舊是否和每月還的租金（管理費(fèi)用）沖突呢？

周曉曉老師 解答

2019-09-11 08:30

您好，每一期的租金是沖的長(zhǎng)期應(yīng)付款，不掛損益，固定資產(chǎn)提的折舊掛的損益，不客氣呢，滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)。謝謝

red???? 追問(wèn)

2019-09-11 09:50

嗯，明白了，謝謝老師～

周曉曉老師 解答

2019-09-11 09:55

您好，不用客氣，滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝