瓶子 追問

2019-09-04 00:35

購入庫存商品，月末商品需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是當(dāng)月沒認(rèn)證，這些商品就沒入賬，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

bamboo老師 解答

2019-09-04 06:31

沒認(rèn)證您銷售了 也要暫估入賬
借 庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款

瓶子 追問

2019-09-04 08:35

老師，為什么應(yīng)付賬款也要暫估，應(yīng)付賬款金額不是已知嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:36

請(qǐng)問您收到發(fā)票了么

瓶子 追問

2019-09-04 08:37

收到發(fā)票了

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:39

那這樣寫分錄
借 庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)付賬款

瓶子 追問

2019-09-04 08:40

沒收到發(fā)票，就做開始那個(gè)分錄，是嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:44

對(duì)的 沒收到發(fā)票就是我前面一個(gè)分錄

瓶子 追問

2019-09-04 08:50

老師，應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目是自己增加嗎？用友T3沒有這個(gè)科目呢

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:51

應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目是自己在軟件里面增加

瓶子 追問

2019-09-04 08:58

嗯嗯

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:59

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

瓶子 追問

2019-09-04 08:59

老師，企業(yè)一般收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都要先做這個(gè)暫估入庫嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-04 09:00

如果收到貨物就收到發(fā)票的話 不需要暫估入庫

瓶子 追問

2019-09-04 09:03

收到貨物也收到發(fā)票但沒認(rèn)證，都要做借庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款，對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-04 09:03

是的 您理解正確的