1,2,3,4 追問

2019-08-29 14:21

比如我這個(gè)月銷項(xiàng)37000，以前留底進(jìn)項(xiàng)40000,現(xiàn)在抵扣36888，怎么入賬呢？

宸宸老師 解答

2019-08-29 14:24

您好，不是說您想抵扣多少就怎么做賬，您這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少

1,2,3,4 追問

2019-08-29 14:47

這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)3.7萬多，待認(rèn)證1.4萬，本月銷項(xiàng)3.8萬

1,2,3,4 追問

2019-08-29 14:49

還有我接手之前沒有銷項(xiàng)，她們也把進(jìn)項(xiàng)抵扣申報(bào)了，直接做進(jìn)項(xiàng)稅額

宸宸老師 解答

2019-08-29 15:12

您好，可以申報(bào)的，形成留底

之前的留底的最后一筆分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）40000
  貸： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 4000
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  4000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 40000


麻煩再回復(fù)一下，寫不下了

1,2,3,4 追問

2019-08-29 15:19

感謝老師，繼續(xù)

宸宸老師 解答

2019-08-29 15:24

這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)我就不寫了。待抵扣的您可以先不抵扣不做賬的?！疽?yàn)槟M(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)足夠了】

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷稅額） 38000
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）37000
       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1000

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 1000

然后跟上個(gè)月的  一起，可見應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 為借方余額3000，所以還是不用交稅。繼續(xù)留底

1,2,3,4 追問

2019-08-29 17:08

老師，有沒有適合的課程推薦一下

宸宸老師 解答

2019-08-29 18:16

您好，我這邊不太清楚哦。抱歉