木木 追問(wèn)

2019-08-28 10:39

老師，還沒(méi)收到利息也要負(fù)數(shù)嗎？

木木 追問(wèn)

2019-08-28 10:39

借：應(yīng)收利息、借：財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)？

月月老師 解答

2019-08-28 10:41

你好，是的，實(shí)際收到利息
借：銀行存款
貸：應(yīng)收利息

木木 追問(wèn)

2019-08-28 10:43

那應(yīng)交稅費(fèi)呢？

月月老師 解答

2019-08-28 10:46

你好，利息一般納稅人按照6%繳納增值稅，小規(guī)模按照3%繳納增值稅。

木木 追問(wèn)

2019-08-28 10:47

這步應(yīng)交稅費(fèi)我又怎么計(jì)提呢

月月老師 解答

2019-08-28 10:53

你好，一般納稅人按照貸款服務(wù)計(jì)提增值稅
借：應(yīng)收利息
財(cái)務(wù)費(fèi)用 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)交稅金—增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

木木 追問(wèn)

2019-08-28 10:54

我們還是小規(guī)模納稅人

月月老師 解答

2019-08-28 10:55

你好，那就是按照3%計(jì)提增值稅。也是貸款服務(wù)。