阿妹 追問

2019-08-23 14:28

嗯額，老師，不發(fā)不分計(jì)入其他應(yīng)付款需要在摘要備注什么嗎？

樸老師 解答

2019-08-23 14:47

可以備注欠工資的

阿妹 追問

2019-08-23 14:47

哦，老師，有個員工的工資少算了300，現(xiàn)在計(jì)提補(bǔ)了，但不影響到個稅，那個稅申報就不變動了可以嗎？因?yàn)樵搯T工已經(jīng)在8月初離職了

樸老師 解答

2019-08-23 14:49

那你這三百就不能稅前扣除了，你得重新報才行

阿妹 追問

2019-08-23 14:51

老師，那需要怎么操作呢？現(xiàn)在已經(jīng)過了申報期，該員工的社保和公積金也都已經(jīng)轉(zhuǎn)出

樸老師 解答

2019-08-23 15:21

你按照勞務(wù)下個月申報吧，三百元

阿妹 追問

2019-08-23 15:24

老師，在個稅系統(tǒng)申報嗎？做該員工的薪資300嗎？不需要做別的賬務(wù)處理吧？

樸老師 解答

2019-08-23 15:30

嗯，你就做成勞務(wù)給他報了就行

阿妹 追問

2019-08-23 15:39

嗯額，老師，有個員工該月個人部分社保由公司先墊付，下月再扣回，那社?？劾U的分錄，是不是正常做，需要把該員工的這筆個人部分社保另外做分錄嗎？

樸老師 解答

2019-08-23 15:42

是的，下個月沖回就行

阿妹 追問

2019-08-23 15:51

直接扣回就好，不需要做分錄吧？也不需要備注吧？

樸老師 解答

2019-08-23 18:12

分錄也需要沖回的