不知歸期的故人 追問

2019-08-12 15:14

那分錄該怎么做呢，我這邊調(diào)不平

鄒老師 解答

2019-08-12 15:21

你好，申報表與賬面相比是多了還是少了1分

不知歸期的故人 追問

2019-08-12 15:23

申報表比賬面少1分

鄒老師 解答

2019-08-12 15:28

你好，借；應交稅費——應交增值稅0.01，貸；應收賬款等科目 0.01

不知歸期的故人 追問

2019-08-12 16:19

那我是否可以用   貸：  應交稅費     -0.01貸   :主營業(yè)務收入    0.01來做，我看了一下這樣可以稅務表    和賬面一致

鄒老師 解答

2019-08-12 16:23

你好，你之前本來賬面比申報表多0.01，按你做分錄，借方負數(shù)0.01，這樣會導致賬面比申報表多0.02才是，而不是一致 了

不知歸期的故人 追問

2019-08-12 16:56

不啊，我這邊做出來是一致的，賬面本來是0.5     然后我按我做的賬填到那個報表它自動是0.49   ，然后我做了這個分錄內(nèi)部調(diào)整，     銷售額也達到了一致 ，稅費也一致了

不知歸期的故人 追問

2019-08-12 16:57

我百度了一下也是這樣講的

鄒老師 解答

2019-08-12 17:02

你好，你賬面收入比申報表收入少 了0.01？

不知歸期的故人 追問

2019-08-12 17:07

老師，你不明白我的總額是不會變的啊，只是內(nèi)部   ，或者這么來給說把，開票的時候發(fā)生誤差   ，不知道把那個0.01   劃分在銷售額  還 是 稅額里面，所以才做的調(diào)整     。老師我之前是說的申報表比賬面少0.01的稅好嗎      我是按我的做賬的數(shù)據(jù)往上填少的0.01，

鄒老師 解答

2019-08-12 17:10

你好，按你所做分錄（貸： 應交稅費 -0.01貸 :主營業(yè)務收入 0.01）稅額是減少了0.01，這樣申報表與賬面一致了
如果收入本來沒有錯誤，就應當通過應收賬款科目調(diào)整才是的

不知歸期的故人 追問

2019-08-12 17:12

那老師我應收賬款是掛在誰頭上啊

鄒老師 解答

2019-08-12 17:17

你好，因為是調(diào)整，這個就沒有規(guī)定必須掛在哪個明細的
因為如果沒有這個0.01的差異，那就不需要通過應收賬款來調(diào)整的

不知歸期的故人 追問

2019-08-12 17:20

老師，你很厲害

鄒老師 解答

2019-08-12 17:22

祝你學習愉快，工作順利！