涼涼涼 追問

2019-08-07 13:32

1.按正常差旅費(fèi)入賬嗎？旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)也是可以加計(jì)抵扣嗎？
他在另外一家公司只有社保，沒有工資，可以不申報(bào)個(gè)稅嗎？
都是我在記賬的

bamboo老師 解答

2019-08-07 13:36

按正常差旅費(fèi)入賬  沒有發(fā)放工資繳納社保 不算單位員工 旅客運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅不抵扣
只有社保，沒有工資，那社保個(gè)人部分怎么承擔(dān)

涼涼涼 追問

2019-08-07 13:40

公司承擔(dān)的？可以把個(gè)人社保做成工資入到應(yīng)付職工薪酬嗎？這樣和社保工資基數(shù)（按7000交的）不一致，可以只買社保不申報(bào)個(gè)稅嗎？

涼涼涼 追問

2019-08-07 13:42

老師，上個(gè)月收到一張16%的稅率的專票，并且已經(jīng)認(rèn)證抵扣申報(bào)了？，我需要怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-08-07 13:44

如果您把個(gè)人部分做了應(yīng)付職工薪酬 就要申報(bào)個(gè)稅 
不發(fā)放工資 可以買社保不申報(bào)個(gè)稅 如果在公司任職 單位的部分可以計(jì)入期間費(fèi)用  個(gè)人部分計(jì)入費(fèi)用后 匯算清繳不能扣除 要調(diào)整
收到發(fā)票認(rèn)證抵扣了沒有賬務(wù)處理么

涼涼涼 追問

2019-08-07 14:02

個(gè)人社保也是公司承擔(dān)的，有銀行流水扣的社保費(fèi)，做賬分錄公司部分通過應(yīng)付職工薪酬，那個(gè)人社保咋寫分錄？

正常做的賬務(wù)處理，是要給對(duì)方開紅字發(fā)票信息表，然后對(duì)方開出紅字發(fā)票后再?zèng)_銷原來的分錄，再重新做一個(gè)正確的分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-08-07 14:07

個(gè)人社?？梢赃@樣寫
借：管理費(fèi)用——個(gè)人社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——個(gè)人社保費(fèi)
是您收到16%的發(fā)票 稅率不正確 要沖重新開具？

涼涼涼 追問

2019-08-07 18:07

您好，老師，還是按照正常社保繳費(fèi)明細(xì)入賬，匯算清繳時(shí)把個(gè)人社保部分調(diào)增嗎？您前面不是說把個(gè)人部分記入應(yīng)付職工薪酬要申報(bào)個(gè)稅的嗎？

涼涼涼 追問

2019-08-07 18:08

是的，收到了一張16%的稅率的專票，認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在不都是13%的了嗎

bamboo老師 解答

2019-08-07 18:25

如果您工資表做了工資 申報(bào)了個(gè)稅 就不用匯算清繳調(diào)整

bamboo老師 解答

2019-08-07 18:27

如果不適用16%的稅率已經(jīng)認(rèn)證抵扣了 現(xiàn)在您給對(duì)方開具紅字發(fā)票信息表 對(duì)方根據(jù)信息表開具紅字發(fā)票 然后您做一份跟藍(lán)字發(fā)票相同的紅字分錄 再根據(jù)正確的藍(lán)字發(fā)票做藍(lán)字分錄

涼涼涼 追問

2019-08-07 18:33

好的謝謝老師
暫估的成本費(fèi)用在發(fā)票沒有收到以前，可以不用沖回吧？

涼涼涼 追問

2019-08-07 18:37

老師，我們這個(gè)月開了30多萬的票，都沒有什么進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，這個(gè)怎么辦？要交好多稅啊

bamboo老師 解答

2019-08-07 18:41

暫估的成本費(fèi)用在發(fā)票沒有收到以前，可以不用沖回 等發(fā)票到了再?zèng)_

bamboo老師 解答

2019-08-07 18:42

那沒辦法 你沒有控制好 開了發(fā)票沒有進(jìn)項(xiàng)就只好繳稅

涼涼涼 追問

2019-08-07 18:46

合同約定是季度開票，要一次開出來，我們軟件行業(yè)本來進(jìn)項(xiàng)就少，技術(shù)服務(wù)費(fèi)可以要求對(duì)方開專票嗎？老師

bamboo老師 解答

2019-08-07 18:49

技術(shù)服務(wù)費(fèi)可以要求對(duì)方開專票

涼涼涼 追問

2019-08-07 19:30

就算是分月來票，也還是沒有進(jìn)項(xiàng)呀？
所得稅之前每年基本都是虧損，代理記賬都要調(diào)增交一點(diǎn)稅今年匯算清繳就做了虧損沒有交稅，算是0申報(bào)嗎？明年匯算有盈利還可以彌補(bǔ)嗎？這個(gè)五年是怎么彌補(bǔ)的？要連續(xù)虧損才可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-08-07 19:45

水電費(fèi) 服務(wù)費(fèi) 等 都可以啊

bamboo老師 解答

2019-08-07 19:47

2018年的虧損 可以一直延續(xù)到2013年彌補(bǔ)結(jié)束
中間年度可以盈利

涼涼涼 追問

2019-08-07 19:52

比如18年虧損8萬，19年盈利7萬，剩下的2020年還可以彌補(bǔ)吧？

涼涼涼 追問

2019-08-07 19:53

所得稅申報(bào)時(shí)是不是系統(tǒng)自動(dòng)彌補(bǔ)？還是手工填寫？

bamboo老師 解答

2019-08-07 20:52

18年虧損8萬，19年盈利7萬，剩下的2020年還可以彌補(bǔ)

bamboo老師 解答

2019-08-07 20:53

所得稅申報(bào)時(shí)是系統(tǒng)自動(dòng)彌補(bǔ)

涼涼涼 追問

2019-08-08 10:19

甘老師，彌補(bǔ)虧損是看匯算清繳的報(bào)表嗎？

涼涼涼 追問

2019-08-08 10:20

彌補(bǔ)虧損是根據(jù)每年的匯算清繳的報(bào)表數(shù)據(jù)吧？

bamboo老師 解答

2019-08-08 10:24

彌補(bǔ)虧損是根據(jù)每年的匯算清繳的報(bào)表數(shù)據(jù)