喜哈哈 追問(wèn)

2019-08-01 14:53

老師，如果說(shuō)每月都有進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)，且銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)，每月都需要進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)的結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是到年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)

答疑蘇老師 解答

2019-08-01 14:57

你好 每月進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)

喜哈哈 追問(wèn)

2019-08-01 15:21

假如月初為0時(shí)，本月銷(xiāo)項(xiàng)100萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)90萬(wàn)，1、做結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額100 貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 ，2、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 90  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額90   ，3、轉(zhuǎn)出未交增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 10貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10.    這三組分錄可以做在同一張憑證上嗎？還是需要做三張憑證？

答疑蘇老師 解答

2019-08-01 15:50

你好 可以做在一張憑證上

喜哈哈 追問(wèn)

2019-08-01 17:43

老師，這三組分錄沒(méi)問(wèn)題吧

喜哈哈 追問(wèn)

2019-08-01 17:58

老師，如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)，到月末結(jié)轉(zhuǎn)，我不做以上第一步和第二步的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，直接做第三步轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄，金額是銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)的差額。這樣可以嗎

答疑蘇老師 解答

2019-08-01 19:08

你好 那樣明細(xì)科目還是有余額的

喜哈哈 追問(wèn)

2019-08-02 09:33

哦，那就是必須每個(gè)月末都需要進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)為0，

答疑蘇老師 解答

2019-08-02 10:31

你好 是的 要求是這樣的

喜哈哈 追問(wèn)

2019-08-02 10:40

好的，謝謝老師

答疑蘇老師 解答

2019-08-02 14:05

不客氣 祝工作順利哦