Pleasure 追問

2019-07-29 16:43

不是當月的，是留抵的進項稅額，大于銷項的，稅已經(jīng)報過了

辜老師 解答

2019-07-29 16:43

進項稅大于銷項稅，你月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

Pleasure 追問

2019-07-29 16:43

用留抵的抵了這個月交的

Pleasure 追問

2019-07-29 16:45

不是，我的意思是我要怎么做賬？就是我的進項這么多，然后我這個月用了其中的這些交了我的銷項稅，就是賣車的這個，我要怎么做賬提現(xiàn)我這塊的稅是已經(jīng)用了的，我平時進項放在了應(yīng)交增值稅進項稅待留抵稅額里面的

辜老師 解答

2019-07-29 16:48

你留底進項稅抵減了，要繳納的銷項稅，你還需要繳納增值稅嗎，還有你留底進項稅是在哪個科目核算的

Pleasure 追問

2019-07-29 16:49

不需要了，是在應(yīng)交增值稅進項稅額待抵扣進項稅額里面

辜老師 解答

2019-07-29 16:50

那你只要吧應(yīng)交增值稅進項稅額待抵扣進項稅結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅，現(xiàn)在進項稅大于了銷項稅，月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

Pleasure 追問

2019-07-29 16:51

呢你看一下我的這個圖片的分錄做的對么？我是還得再補充一個分錄對吧

Pleasure 追問

2019-07-29 16:51

辜老師 解答

2019-07-29 16:52

這樣賬務(wù)處理就可以了

Pleasure 追問

2019-07-29 16:55

但是這個只是應(yīng)交增值稅銷項稅提現(xiàn)的是交銷項稅，但是沒有提現(xiàn)我用留抵的那個交的啊，我是不是應(yīng)該再補一條分錄是借應(yīng)交增值稅銷項稅貸應(yīng)交增值稅進項稅待抵扣稅額

辜老師 解答

2019-07-29 16:56

不用再補的，你的銷項稅—進項稅，余額已經(jīng)反映了他抵減了進項稅

Pleasure 追問

2019-07-29 16:58

哦哦哦，我知道了，呢老師，我是不是應(yīng)該每次認證完做賬的時候應(yīng)該直接計入應(yīng)交增值稅進項稅額，不用計入什么待抵扣的里面，呢我現(xiàn)在都在帶抵扣的里面，我現(xiàn)在抵扣了的這些是不是應(yīng)該計入進項稅

辜老師 解答

2019-07-29 17:01

是的，認證了就直接計入應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅，你現(xiàn)在抵扣了，要轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅

Pleasure 追問

2019-07-29 17:03

好的，知道了老師，謝謝

辜老師 解答

2019-07-29 17:04

好的，客氣，幫到你就好

Pleasure 追問

2019-07-29 17:04

嗯嗯，幫到了，謝謝