A@霞 追問

2019-07-18 12:14

是的
現(xiàn)在我們需要放棄，稅務(wù)局讓我們調(diào)賬

小惑老師 解答

2019-07-18 12:28

稅務(wù)局讓你們調(diào)賬是調(diào)整成不多交，還是把多交退稅

A@霞 追問

2019-07-18 12:29

不多交，稅費(fèi)不退

小惑老師 解答

2019-07-18 12:53

那也就是讓你們把利潤調(diào)沒了

A@霞 追問

2019-07-18 12:56

利潤是負(fù)數(shù)，主要把所得稅調(diào)為0

小惑老師 解答

2019-07-18 13:10

那你這個(gè)是之前預(yù)繳多了，匯算利潤是負(fù)數(shù)，所以造成多交？稅務(wù)局讓你把多交調(diào)平，不給你退稅

A@霞 追問

2019-07-18 13:14

老師，是重復(fù)繳稅，也就是企業(yè)所得稅重復(fù)繳了一筆，我們要求放棄退稅，稅務(wù)局要求把財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)平，現(xiàn)在不知怎么調(diào)？

小惑老師 解答

2019-07-18 13:43

借：所得稅
貸;y應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅、
貸：銀行存款

A@霞 追問

2019-07-18 15:55

好的，謝謝

小惑老師 解答

2019-07-18 15:59

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快

A@霞 追問

2019-07-18 19:43

老師，17年多繳761.03，這筆款項(xiàng)我們放棄，不要，寫放棄申明稅務(wù)局說不行，只要調(diào)18年年末財(cái)務(wù)報(bào)表就可以，財(cái)務(wù)報(bào)表科目哪些要填寫？

小惑老師 解答

2019-07-18 19:49

借：所得稅
貸;y應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅、
貸：銀行存款
那你調(diào)整18年利潤表所得稅欄次

A@霞 追問

2019-07-18 20:24

老師，意思直接在18年利潤所得稅欄填寫761.03嗎？

小惑老師 解答

2019-07-18 20:27

是的，然后凈利潤數(shù)額就改變了，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤就改變了

A@霞 追問

2019-07-18 20:36

哦，好的。老師，是不是報(bào)表修改好了，要注銷公司是不是就不會(huì)顯示公司有761.03稅費(fèi)要退了

小惑老師 解答

2019-07-18 21:04

是的，您的理解是正確的