851645087 追問

2019-07-16 19:37

你好老師，她的做的賬中計提的應付職工薪酬_工資中，就沒有體現(xiàn)社保，在我現(xiàn)在要調(diào)整的話，如何做賬？

鄒老師 解答

2019-07-16 19:40

你好，你是指第一個計提分錄中沒有包括個人負擔的社保？

851645087 追問

2019-07-16 19:41

我是這是理解的，她雖然沒有體現(xiàn)計提社保，但實際真實支付了社保，那她計提的應付職工薪酬中應該含有社保，我可以不可以
借：應付職工薪酬_社保
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851645087 追問

2019-07-16 19:42

是的

鄒老師 解答

2019-07-16 19:42

你好，沒有計提補計提應當是這樣處理才是的 
借；管理費用
銷售費用
貸；應付職工薪酬_社保

851645087 追問

2019-07-16 19:46

這個公司從去年7月成立，到現(xiàn)在一直是這樣做賬的，我是怎么調(diào)賬哪？而且她計提工資數(shù)是虛的，實際發(fā)的少。

鄒老師 解答

2019-07-16 19:48

你好，把少計提的社保補計提，把多計提的工資沖銷就是了

851645087 追問

2019-07-16 19:50

這個分錄怎么做哪？謝謝老師了

851645087 追問

2019-07-16 19:51

哦！對不了，公司全額交社保

851645087 追問

2019-07-16 19:51

這公司全額交社保，包括個人承擔的

鄒老師 解答

2019-07-16 19:51

你好，把少計提的社保補計提
借；管理費用
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貸；應付職工薪酬_社保
把多計提的工資沖銷
借；應付職工薪酬
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