老師，付款給供應商做借應付賬款貸銀行存款，收到貨物做入庫，借庫存商品貸？？收到發(fā)票會計分錄？？怎么做

答： 你好，收到貨物發(fā)票沒到：借庫存商品（不含稅金額）貸應付賬款（暫估） 發(fā)發(fā)票到了先沖紅暫估憑證，再按照發(fā)票借庫存商品 借應交稅費（進項）貸應付賬款

老師，按照你說的會計分錄，是把應付賬款調平了但庫存商品做在貸方不是被沖減沒了嗎？

答： 不是的，兩個借方一個貸方，最后還是借方的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

2016年做了一筆暫估，借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估 ，當月結轉了成本，2019年確認發(fā)票無法收回，請問如何做會計分錄沖銷應付賬款-暫估

答： 你好，款項未付，直接借應付賬款－暫估，貸營業(yè)外收入，付款時，借借應付賬款－暫估，貸銀行存款，所得稅匯算要調增