書畫怡情 追問

2019-07-09 11:24

分錄是不是借，其他業(yè)務(wù)成本，貸，累計(jì)折舊啊

書畫怡情 追問

2019-07-09 11:27

還有是去年4月12買的車，就租出去了，4月給了5580元，4月不提折舊怎么結(jié)轉(zhuǎn)

張蓉老師 解答

2019-07-09 11:31

您好，是的，分錄為借：其他業(yè)務(wù)成本  貸：累計(jì)折舊，4月份不提折舊就不結(jié)轉(zhuǎn)。

書畫怡情 追問

2019-07-09 11:41

老師，還有他不是每個(gè)月都給錢，4月份給了，9月份又給了38380元，這怎么辦？

張蓉老師 解答

2019-07-09 11:43

您好，每個(gè)月都做筆計(jì)提，借：其他應(yīng)收款  貸：其他業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額；結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)借：其他業(yè)務(wù)成本，貸，累計(jì)折舊；收到款后，借：銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款

書畫怡情 追問

2019-07-09 12:44

他不是每天都給錢，他說(shuō)用幾天就給幾天的錢

張蓉老師 解答

2019-07-09 13:35

您好，那結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，也可以將折舊先借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：累計(jì)折舊，然后根據(jù)出租天數(shù)來(lái)將管理費(fèi)用的折舊費(fèi)分?jǐn)偟狡渌麡I(yè)務(wù)成本中去，借：其他業(yè)務(wù)成本 貸：管理費(fèi)用-折舊費(fèi)